人才招聘工作经费项目支出绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

1.项目主管部门(单位)在该项目管理中的职能。根据南编发〔2020〕14号文件规定，本部门主要职责之一：贯彻落实国家、省、市人力资源和社会保障工作的方针、政策和法律、法规，拟定全县人力资源和社会保障事业发展规划和年度计划并组织实施；拟订并组织实施人力资源市场发展规划和人力资源流动制度，建立全县统一规范的人力资源市场，促进人力资源合理流动、有效配置；会同有关部门指导事业单位人事制度改革，拟订事业单位人员和机关工勤人员管理办法，参与人才管理工作，拟订专业技术人员管理和继续教育政策，牵头推进深化职称制度改革工作，负责专业技术人才选拔和培养工作。

2.项目立项、资金申报的依据。根据《中共四川省委组织部 四川省人力资源和社会保障厅关于转发<关于进一步规范事业单位公开招聘工作的通知>的通知》(川人社发〔2011〕36号)、《四川省鼓励引导人才向基层流动十条措施》(川委办〔2019〕3号)以及南江县当年拟定招聘计划申请人才招聘工作经费并测算资金。

3.资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。根据《四川省人事考试考务费支出管理暂行办法》(川人社办发〔2017〕933号)以及人才招聘中实际支出范围，制定人才招聘经费管理办法。资金使用的条件为事业单位工作人员招聘、机关工勤人员招聘、“三支一扶”人员招聘、免费师范生招聘、服务基层人员招聘等，资金使用包括设备采购、办公用品采购、场地租赁、参与人员劳务费、差旅费、考试试卷印刷费、聘用合同印刷费、档案邮寄及审核费等与人才招聘相关的费用，费用支付方式采取公务卡结算与大平台支付相结合的方式。同时，按照财政部《行政事业单位内部控制规范(试行)》(财会〔2012〕21号)要求，编制了《收支业务流程图及其说明》，制定了《收支业务管理制度》《合同管理制度》《“三重一大”集体决策制度》《财务审批制度》等制度，确保资金使用安全。

4.资金分配的原则及考虑因素。根据年度内拟招聘人数，结合财政预下达的指标计划，本着厉行节约、不浪费资金的原则，打紧安排。主要考虑因素为近三年人均招聘费用支出额度以当年费用支出范围及标准。

（二）项目绩效目标

1．项目主要内容。完成县委、县政府审批的全县事业单位工作人员、“三支一扶”人员及免费师范生、乡镇卫生工作人员招聘及合同管理。

2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

(1)项目完成。招聘专业技术人才及管理人员新增300人以上，公开、公平、公正招聘事业单位工作人员，按规定办理投诉、举报事项，确保招聘人员质量。

(2)项目效益。全县基层事业单位工作人员得到有效补充，人员质量不断提高，基层人才队伍不断巩固和完善，服务群众工作能力不断增强。保障机关事业单位人才队伍稳定，工作人员质量不断增强，社会治理水平不断得到提高。

(3)满意度指标。就业人员满意度达到95%以上。

3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。该项目的设立依据充分，符合国家以及县委、县政府人才选拔、作用及管理的相关要求，立项程序合规，目标设定切实可行，经费安排与工作相适应，资金用途明确。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

根据年度人才招聘计划及本部门资金总额控制情况，年初预算编制人才招聘工作经费6.5万元，年初预算批复为5万元(南财预〔2022〕1号)，因招聘计划调整及参考人数变动，在项目实施过程中调整预算40.26万元，调整预算审批程序为县人社局申请-县政府领导批示-县财政局提出建议意见-县政府批复，审批程序符合财政资金申请、使用相关规定。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划。经我局申报、财政审核、县财经领导小组决定、县人大审议通过后，县财政局下达该项目一般公共预算支出资金5万元，预算级次为县级，中央、省、市未投入。在预算执行过程中，因人才招聘实际情况发生变化，按资金申报审批程序调整预算40.26万元，项目预算总金额45.26万元。

2．资金到位。该项目实际到位资金45.26万元，全部为县级财政一般公共预算支出，资金到位率100%，到位及时。

3．资金使用。该项目共支出44.69万元，完成预算的98.74%，其中办公费15.87万元、差旅费0.5万元、印刷费1万元、其他商品和服务支出27.32万元。在资金支付过程中，严格按照内部控制管理制度规定，所有经费先由经办部门提出申请，经业务分管领导审核后，按照财务审批制度规定及资金使用范围、标准及依据进行程序审批，应该由公务卡强制结算的，采用公务卡结算，应直接支付到个人，全部支付个人银行账户，应支付给供应商的，直接通过大平台支付给提供货物或服务的供应商，实现资金使用的安全性、规范性及有效性，且在年度内全部支付到位，资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等合规合法，与预算相符。

（三）项目财务管理情况

该项目内控措施、财务管理制度健全，资金拨付审批程序合规，账务处理及时，会计核算规范，会计信息真实。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程

该项目属于业务工作经费范围，项目组织架构与内控管理组织架构一致，主要责任人为单位主要负责人，分管责任人为财务分管领导和业务分管领导，项目实施责任人为事业单位管理股及人才服务中心主要负责人。实施流程按照收支业务流程进行办理，事项由事业单位人事和档案管理股及人才服务中心提出资金申请--分管业务审核--主要领导审批；资金支付由事业单位人事和档案管理股及人才服务中心申请--业务分管领导审核--主管部门办公室审核--部门主要领导复核--财务分管领导审批。

（二）项目管理情况

我县在人才招聘过程中，严格按照《巴中市事业单位工作人员招聘工作试行办法》(巴人发〔2007〕7号)、《关于进一步规范事业单位公开招聘工作的通知》(川人社发〔2011〕36号)要求，全面落实《中共四川省委组织部 四川省人力资源和社会保障厅关于转发<中共中央组织部人力资源社会保障部关于进一步做好艰苦边远地区县乡事业单位公开招聘工作的通知>的通知》(川人社办发〔2016〕208号、《四川省鼓励引导人才向基层流动十条措施》(川委办〔2019〕3号)等政策，项目实施信息全流程公开、招聘过程公平、透明，各项轨迹资料齐全，考试考务费标准严格按照《四川省人事考试考务费支出管理暂行办法》(川人社办发〔2017〕933号）规定，差旅费、劳务费等费用严格执行县级标准，费用支出未超出资金使用范围。

（三）项目监管情况

1.项目立项申报。项目立项由局业务部门根据实际提出并编制实施方案，经局党委会审核通过后报县人民政府审批。

2.项目资金申报。由办公室财务按照业务部门拟定的实施方案结合当年专项资金预安排情况，统筹编制资金预算，经局党委会审定后报财政部门。

3.项目实施过程监管。本项目因社会关注度高，招考过程由县纪委监委派专人全程监督。

4.项目资金使用监管。由局机关纪委负责。项目实施结束后，由项目实施业务部门和办公室财务共同收集整理相关资料，按实际支出向县人民政府申请年初预算差口资金。

通过以上监管流程，项目实施合法合规，监管有序，程序合法，公开、公平、透明，项目实施结束后无投诉无举报。

四、目标及绩效完成情况

（一）目标任务完成情况

1.目标任务量完成情况。完成事业单位工作人员招聘290人，“三支一扶”志愿者39人，超年度计划300人1.1倍。

2.目标质量完成情况。招聘事业单位工作人员和“三支一扶”志愿者全部为大专及以上文化程度，基层工作人员受教育水平稳步提高，人员质量得到了有效保障。

3.目标进度完成情况。按照各类人才招聘实施方案既定的时间内完成所有人员招聘录用及合同签订。

（二）项目效益情况

1.项目社会效益。全县基层事业单位工作人员得到有效补充，人员质量不断提高，基层人才队伍不断巩固和完善，服务群众工作能力不断增强。畅通招才引才渠道，全面落实党中央、国务院和省、市高校毕业生就业均等政策及优惠政策，面向全社会公开考试考核招聘事业单位工作人员128人、省属免费师范生60人、卫生系统102人，招募三支一扶39人，体现了人才招聘的公平性、公正性。

2.项目可持续影响效益。保障了基层机关事业单位人才队伍稳定，工作人员招聘质量稳步提升，社会治理水平不断得到提高。

3.服务对象满意度。服务对象满意度95%以上。整个人才招聘的过程公开、透明，监管有序，流程符合规定，信息公开及时，全过程无一人举报投诉。

五、评价结论

该项目的设立依据充分，符合党中央、国务院以及省、市人才招聘政策的相关规定，符合基层治理体系建设要求，立项程序合规，目标设定切实可行，经费安排与工作相适应，资金用途明确，内控措施较为健全，工作开展严格按照《关于进一步规范事业单位公开招聘工作的通知》(川人社发〔2011〕36号）的规定执行，工作轨迹资料齐全，财务管理制度健全，资金拨付审批程序合规，账务处理及时，会计核算规范，会计信息真实，工作开展成效明显，服务对象当事人双方满意度高，资金使用绩效好。

六、存在的问题及建议

（一）存在的问题

1.资金成本指标年初预算与实际支出存在差距，本项工作存在招聘人数、招聘方式、招聘工作要求、疫情防控等不确定性因素较多，项目资金需求量增加，与年初预算差距较大，调整预算均按程序进行了审核审批。

2.制度建设存在差距。未针对具体的项目制定质量、安全管理、进度控制等措施制度。

（二）相关建议

1.按照具体项目实施情况，由单位内部控制领导小组对实施项目立项、审核审批、资金使用等相关监管制度根据法律法规及政策要求修订完善，制订操作性强、实用性强的针对性制度。

2.由财政部门负责编制项目资金、专项业务工作经费管理使用政策手册，发放到各单位，供内部控制管理相关人员学习，不断提高业务水平。

七、2022年绩效评价中存在的问题整改情况

针对2022年绩效评价存在的问题，提出了以下整改措施：

(一)严格预算编制。为严肃预算的约束力，在今后编制项目预算时，多方征求业务经办部门、分管领导的意见，尽量做到预算编制科学、合理、细化量化，与实际预算执行基本相符。

(二)健全内控制度。按照《预算法》《会计法》以及部内控制度建设相关要求，全面梳理内部控制制度及流程控制，按照项目资金管理规定，健全项目资金管理制度，明确资金预算编制、资金使用范围、资金监督管理、项目质量控制、项目进度控制等要求，从制度上控制资金使用的规范性。

(三)强化预算执行。在预算执行过程中，一是严把资金支出审核关，严格审核资金用途、范围是否与预算控制一致，从源头上控制资金支付的合规性；二是充分发挥内部控制评价与监督小组的作用，项目实施结束后，对资金支出的情况进行监督审核，以此控制预算执行的规范性、合理性、合法性。

附件：人才招聘工作经费项目支出绩效评价自评表.docx

南江县人力资源和社会保障局  

2023年5月19日