2023年部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）机构组成。县发展和改革局实行综合预算制度，即全部收入和支出都纳入预算管理。主要包括1个预算单位。县发展和改革局内设办公室、国民经济综合股（县委财经委员会办公室秘书股）、固定资产投资股、基础产业股、体制改革股（信用建设股）、政策法规股（评估督导股）、能源环境资源股、价格调控和收费管理股、粮食和物资储备综合股、以工代赈综合股、革命老区振兴发展综合股，和现管理的单位4个，分别是：县粮食执法大队、县项目中心、县价格认证中心、县节能监察中心，管理单位均未单独预算、未独立财务核算，与县发改局机关一套预算和财务核算。

（二）机构职能。根据中共南江县委机构编制委员会《关于调整县发展和改革局职能职责及内设机构有关问题的通知》（南编发〔2020〕43号）文件规定，本部门主要职责是：

1.贯彻执行国家国民经济和社会发展战略、方针和政策，研究提出贯彻措施；拟订并组织实施全县国民经济和社会发展战略、中长期规划和年度计划；研究提出全县经济发展总量平衡、发展速度和结构调整的调控目标、措施；衔接、平衡各主要行业的行业规划，加强实施过程中的宏观调控。受县政府委托向县人民代表大会及其常委会报告全县经济和社会发展计划及执行情况。

2.做好社会总需求和总供给等重要经济总量的平衡和重大比例关系的协调；研究提出全县重大生产力布局，引导和促进全县经济协调发展。

3.研究提出全县国民经济和社会发展思路目标和政策措施，加强对全县经济运行态势的预测、监测和分析，组织对全县国民经济和社会发展相关问题和热点、难点问题的调查研究，提出相关调控措施建议。

4.负责汇总和分析全县财政、金融运行情况，综合协调财政、信贷、价格等经济杠杆以及县直接掌握的经济手段的使用，并通过综合协调、信息指导，保证规划、计划的实施。

5.研究全县经济体制改革综合性、全局性问题及对策，协调发展与改革中的重大问题；组织拟订综合性经济体制改革方案，协调有关专项经济体制改革方案；组织、指导和协调综合配套改革试点和重大专项经济体制改革试点。

6.提出全县社会固定资产投资总规模、投资结构，编制长远及年度投资计划；研究抽出全县规划项目和生产力布局，编制全县重点建设项目计划和年度投资计划；申报限额以上和审批权限以内基本建设项目；按照基本建设程序，负责审批全县国家出资项目建议书、可行性研究报告；引导民间资金用于固定资产投资的方向；核准和备案全县企业投资项目；申报和审核全县利用外资、境外投资项目；负责全县国家投资项目和重点建设项目为实施管理和指导协调工作。

7.研究分析全县经济结构状况，提出优化所有制结构的建议，拟定促进多种经济成分公平竞争和共同发展的对策措施；研究提出全县重要经济产业的发展思路和规划，推进产业结构调整和升级；研究提出全县高技术产业发展思路和规划，指导推进技术创新和科技成果转化。

8.研究分析区域经济和城镇化发展，编制和提出实施西部大开发和城镇化发展思路及对策措施。

9.研究分析县内外市场状况，负责重要商品的总理平衡和宏观调控，监督计划执行；研究拟订现代物流业发展的思路和规划；提出县内商品市场、生产要素市场的发展规划、总体布局和调控措施。

10.研究提出经济社会协调发展的对策措施，做好人口和计划生育、科学技术、教育、文化、卫生等社会事业以及国防动员与经济发展的衔接平衡；汇总编制人力资源开发总体规划。

11.研究落实可持续发展战略，负责全县能源综合管理和节能减排综合协调工作，组织拟订并实施全县资源开发与综合利用、环境保护、生态建设等规划；参与国土开发、整治、保护总体规划的组织协调，做好土地利用规划与经济社会发展计划的衔接工作。

12.研究提出促进就业、调整收入分配、完善社会保障与经济协调发展的对策措施；协调就业、收入分配和社会保障等有关问题。

13.研究提出对外开放和区域合作的措施建议，编制对外开放和区域合作规划、计划，协调对外开放和区域合作中的重大问题。

14.负责编制全县国民经济动员与装备动员规划、计划，组织实施国民经济动员与装备动员有关工作，协调相关重大问题。

15.贯彻实施国家、省、市价格法律、法规和政策，编制和执行全县价格调整计划，制定权限内的政府指导价、政府定价并组织实施；管理国家、省、市、县列名管理的商品和服务价格，监管实行市场调节价的商品和服务价格；承担行政事业性收费管理工作；价格成本调查监审、价格监测、价格认证工作。

16.指导和协调全县招投标工作，会同有关行政主管部门，根据《招投标法》及其配套法规、综合性政策，拟订招投标管理的实施办法；核准项目招标方式、招标组织形式；对招标投标活动实施监督检查，查处招投标活动中的违法行为。

17.负责编制全县以工代赈中长期规划及年度计划，转报、安排全县以工代赈资金项目，会同财政安排、落实以工代赈资金及地方配套资金，监督管理全县以工代赈建设项目及资金使用。

18.承担县实施西部大开发领导小组、县重点项目建设领导小组、县节能减排及应对气候变化工作领导小组等相关具体工作。

19.负责核查粮食收购资格、查处粮食经营者违法行为和监督检查粮食购销活动、粮食质量、粮食仓储设施设备技术规范等。

20.组织实施国家战略、应急储备物资收储轮换和日常管理。

21.承办县政府交办的其他事项。

（三）人员概况。2023年末财政供养人数66人，其中：行政人员28人、事业人员15人、退休人员22人、长赡人员1人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。2023年度财政收入合计2247.54万元，其中一般公共预算收入2130.17万元；政府性基金预算收入117.37万元用于重点项目专项经费。

（二）部门财政资金支出情况。2023年度支出合计2247.54万元，基本支出803.65万元，占35.76%；项目支出1443.89万元，占64.24%。

三、部门财政支出管理情况

基本支出803.65万元。其中：人员经费731.05万元，公用经费72.60万元。项目支出1443.89万元。其中：乡村振兴与脱贫攻坚衔接驻村工作经费2.5万元、县委财经领导小组办公室工作经费4万元、涉纪涉案价格鉴定经费4万元、粮食执法专项经费4万元、推进川陕革命老区振兴发展工作领导小组工作经费18.15万元、上派省发改委学习锻炼经费10万元、重点项目专项经费117.37万元、农产品成本调查补助资金1.67万元、项目投资及重大项目建设攻坚团队工作经费30万元、价格监测工作经费8万元、非营利性民办学校收费定价成本监审工作经费3.2万元、重大课题调研6万元、节能宣传周活动经费5万元、双碳工作推进工作经费15万元、重点项目牵头工作经费6万元、信用信息归集共享工作经费5万元、工作经费20万元、2023年省预算内以工代赈（红光镇房岭村）400万元、2023年省级财政以工代赈任务项目（天池镇百岁村）390万元、南江县2023年中央财政衔接资金以工代赈项目（长赤镇红顶村）390万元、以工代赈项目管理经费4万元。

（一）制度建设情况

按照上级有关规定，结合我单位实际，完善了《发改局内部控制规范》《机关财务管理制度》《公务用车管理制度》《干部职工考核管理办法》等相关制度。

（二）绩效目标管理情况

1.预算编制。严格执行《中华人民共和国预算法》等有关文件精神和要求，预算数据准确，无随意调整预算情况，各项收入均纳入预算管理。

2.绩效目标管理。2023年度绩效目标填报完整和可行，绩效目标过程监控具有规范性和长效性，绩效评价具有客观性和公正性。

（三）综合管理情况

1.政府性债务管理。严格执行政府性债务相关规定，我单位2023年无政府性债务。

2.政府采购实施计划。严格遵守《中华人民共和国政府采购法》、《政府采购货物和服务招标投标管理办法》等政府采购相关法律法规，严格执行单位政府采购管理制度，对纳入政府采购的项目必须实行政府采购，严格按照政府采购目录及相关规定确定政府采购组织形式与方式，加强政府采购内部监督管理，严格履行政府采购审批程序。2023年无政府采购货物支出。

3.“三公经费”使用。2023年“三公”经费财政拨款支出决算10.14万元，其中：因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算7.7万元，占75.94%；公务接待费支出决算2.44万元，占24.06%。

4.资产管理。严格执行《行政单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第 35号）《事业单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第36号），加强资产管理，建立资产管理制度，将各类资产录入国有资产管理信息系统，分类建立资产卡片，实行资产动态管理。同时单位资产实行“谁使用、谁负责”的管理原则，及时进行资产清查盘点，确保了账实相符。

5.信息公开。按照财政要求，及时在预决算批复后20日内，在南江县人民政府网站进行了信息公开，公开内容真实、完整。

6.依法接受审计及财政监督情况。严守财经法规，严格财经纪律，依法接受财政、审计、巡察、派驻纪检监督，按时上报各类资料。2023年度接受了县审计局对我单位2022年度预算执行审计，人大常委会对我单位2023年1月至9月预算执行“穿透式”预算审查。

（四）综合绩效情况

严格遵守中央八项规定及省市县有关厉行勤俭节约相关规定，严格执行财务管理制度，根据年初预算合理安排日常公用经费资金，做到厉行节约、精打细算，把有效的资金用到刀刃上，让财政资金发挥最大的社会及经济效益并保证全局各项工作的正常运转。    

四、评价结论

从整体情况来看，我单位高度重视财政资金的支出绩效，在资金预算、审批、执行、支付等方面做到了层层把关，严格按照单位预算，严守各项财经纪律，严格执行资金管理相关规定及单位财务制度，无违规现象发生。根据评价指标体系测算，2023年度本单位部门整体支出绩效评价结果等次为“优”。

五、存在的问题及建议

（一）存在问题。一是绩效预算编制还有待进一步细化；二是个别项目资金支付进度缓慢，未达到资金预期目标；三是个别支出支付进度安排不够合理。

    （二）改进建议。一是建议县财政局举办年初预算项目支出的“绩效目标申报”编制和“财政支出绩效评价”专题培训，不断增强单位业务人员的业务水平；二是加强预算编制的前期调查研究，进一步提升预算的科学性、合理性和实用性；三是加强预算执行管理，根据工作开展情况合理调整支出进度。

    附件：2023年县级部门整体支出绩效评价指标体系.doc