南江县老龄工作委员会办公室2023年部门整体支出绩效评价报告
根据南江县财政局《关于开展2024年财政支出绩效评价工作的通知》(南财绩〔2024〕4号)文件精神要求,现就老龄工作委员会办公室2023年部门整体支出绩效评价作如下报告。
一、部门概况
(一)机构组成
南江县老龄工作委员会办公室属参公管理预算单位,收入和支出全部纳入预算管理。无车辆。无下属二级预算单。
(二)机构职能
1.宣传、贯彻、实施《中华人民共和国老年人权益保障法》、《四川省老年人权益保障条例》以及党和国家路线方针、政策和法律法规,以及省市、县委的重大决策部署,不断深化全社会尊老、敬老、爱老、助老意识,全面落实党和国家涉老政策和法律法规,切实维护老年人的合法权益。
2.组织拟定并协调落实应对全县人口老龄化的政策措施。指导督促医养结合的政策落实、建设标准规范,建立和完善老年健康服务体系。
3.调查研究、收集、整理本辖区内老龄事业发展状况,为县委、县政府综合治理老龄问题提供理论依据,会同相关部门研究制定编制老龄事业发展及养老服务体系建设规划。
4.负责县老龄委各成员单位的联系与工作协调,为各成员单位做好老龄工作提供必要的服务;做好具有全局性、综合性的老年人重大社会活动的组织协调工作;督促有关部门和单位查处侵害老年人合法权益的事件。
5.指导协调各级老龄组织、老年群团工作;组织动员社会各界开展敬老助老活动;组织老年人参与“两个文明”建设;搞好老龄宣传工作;指导社会力量兴办老龄事业,发展老龄产业,促进“银发经济”
6.指导和推动社会养老保障工作,发动社会力量继续做好老年人社会优待和服务工作;协调相关部门处理老年人来信来访及涉老问题,依法保障老年人权益。
7.负责建立全县六十岁及以上老年人数据库;免费办理《老年优待证》。
8.引导鼓励企业为老年人提供价格优惠服务优质的保险产品。
9.协调、指导发展老年教育,倡导健康文明生活方式,推进全民终身教育。
10.承办县委、县政府和上级老龄工作部门交办的其它事宜。
(三)人员概况
2024年财政预算供给人员共8人,(其中在职人员4人,退休人员3人,长赡人员1人)。
二、部门财政资金收支情况
(一)部门财政资金收入情况。本年预算收入总额为215.62万元,其中:一般公共预算拨款收入206.62万元,政府性基金预算财政拨款收入9万元。
(二)部门财政资金支出情况。本年预算支出总额215.62万元。其中:基本支出84.12万元,项目支出131.5万元。
1.人员类工资福利支出74.43万元。其中:基本工资22.35万元,绩效工资3.53万元,津贴补贴12.31万元,机关事业单位养老保险8.85万元,职工基本医疗保险缴费3.78万元,奖金16.16万元,失业、工伤保险缴费1.09万元,住房公积金6.36万元等。
2.日常公用支出(运行经费)5.84万元,其中:办公费0.42万元,水电费0.2万元,邮电费0.68万元,物业管理费0万元,差旅费0.72万元,工会经费0万元,福利费0.44万元, 维修(护)费0.2万元,公务用车维护费0万元等,公务接待费0万元,劳务费0万元,其他交通费3.38万元,其他商品和服务支出0万元。
3.对个人和家庭的补助支出3.85万元,其中:医疗费补助0万元,抚恤费0万元,生活补助2.79万元,其他对个人和家庭的补助1.05万元,奖励金0.01万元。
4.项目支出131.5万元。其中:老年人意外伤害保险费100万元,老年大学办学经费7.5万元,老年活动经费10万元,医养结合服务支出5万元,特殊困难群体老年人救助服务支出9万元。
三、部门财政支出管理情况
(一)制度建设情况
单位制定有财务管理制度、工作纪律制度、预算绩效管理制度、内控管理制度、收支管理制度、采购管理制度、资产管理等制度,并严格执行财政资金管理和使用,建立重大支出必须坚持集体研究决定决策制度,确保专款专用,厉行节约,不挪用。
(二)绩效目标管理情况
单位根据实际开支情况合理科学编制部门预算,2023年一般公共预算安排的项目科学完整地编制了绩效目标,整体支出预算涉及财政资金215.62万元。其中:基本支出84.12万元,为人员经费78.28万元、公用经费5.84万元;项目支出131.5万元,其中:意外伤害保险费100万元,老年大学办学经费7.5万元,老年活动经费10万元,医养结合服务支出5万元,特殊困难群体老年人救助服务支出9万元。
(三)综合管理情况
1.政府性债务管理。单位严格执行有预算才有支出的原则,无政府债务。
2.政府采购实施计划。政府采购执行年初申报采购计划,无计划不采购的原则,2023年无采购计划。
3.三公经费使用情况。2023年“三公”经费财政拨款预算总额0万元。
4.资产管理情况。本单位房屋及办公设备2023年12月止固定资产净值总额22.75万元。
5.信息公开情况。按照预决算公开要求,按照时间节点公开信息内容要求及时在政府信息网站进行了统一公开。
6.财务核算及监督情况。按月进行财务核算、账务处理,财务档案管理规范,并依法接受审计和财政监督,无违规违纪现象发生。
(四)综合绩效情况
按照全面实施预算绩效管理要求,编制单位经费预算时对2023年一般公共预算安排的项目科学完整地编制了绩效目标,整体支出预算涉及财政资金215.62万元。分别对意外伤害保险费100万元,老年大学办学经费7.5万元,老年活动经费10万元,医养结合服务支出5万元,特殊困难群体老年人救助服务支出9万元开展了项目绩效编制工作。
四、评价结论
通过自评得分100分。其中:基础工作管理15分,绩效目标管理10分,绩效运行监控15分,绩效评价实施15分,评价结果应用15分,项目支出绩效管理30分。
五、存在的问题及建议
(一)存在问题
存在与财政相关股室勾通不到位,造成资金拨付滞后,费用支出不及时。在今后的工作中对发生的业务费用及时支付,争取资金不滞留不结转。
(二)改进建议
建议加大对养老服务事业经费的财政资金投入,将老年人活动经费、特殊困难群体老年人意外伤害保险纳入财政年初预算,创新社区医养服务模式,切实解决医养结合和养老服务经费保障。
南江县老龄工作委员会办公室
2024年6月7日
2023年老委办整体支出绩效评价指标体系 |
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一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
分值 |
评价内容 |
评价标准及计算方法 |
评价得分 |
评价得分 |
100 |
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基础工作管理(15分) |
组织机构完善 |
岗位设置合理 |
2 |
成立各种相应的组织机构及机构合理性 |
成立相应组织机构、内控岗位设置合理得2分,组织机构不健全、内控岗位设置不合理相应扣分 |
2 |
管理制度完善 |
内控制度建立 |
2 |
包括制定财政资金管理办法、内控制度,会计核算制度等管理制度 |
管理制度完善2分,制度不够完善相应扣分 |
2 |
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内控制度合规性 |
2 |
部门制定的管理制度合法、合规、完整 |
制度合法、合规、完整2分,反之相应扣分 |
2 |
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内控制度执行 |
2 |
部门制定的内控制度得到有效执行 |
有效执行2分,未能有效执行相应扣分 |
2 |
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指标体系完善 |
指标体系完善程度 |
2 |
部门制定的项目预算支出评价个性指标体系健全 |
个性指标体系健全2分,指标体系不够健全相应扣分 |
2 |
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宣传培训 |
宣传培训 |
1 |
部门对绩效评价工作开展的宣传培训 |
开展了宣传培训1分,未能开展宣传培训相应扣分 |
1 |
|
会计核算 |
会计核算及时性 |
1 |
会计核算及时 |
会计核算及时,日清月结的得1分,核算不及时的相应扣分 |
1 |
|
会计核算规范性 |
2 |
会计核算规范 |
会计核算规范、科目使用准确、原始发票及附件充分、分项目核算的得2分,否则相应扣分 |
2 |
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会计档案管理 |
1 |
会计档案规范 |
会计档案整理规范的得1分,不规范的相应扣分 |
1 |
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绩效目标管理(10分) |
绩效目标合理性 |
合规性 |
1 |
绩效目标管理符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划 |
绩效目标符合相关法规和总体规划1分,绩效目标不够合理的相应扣分 |
1 |
与工作衔接度 |
1 |
绩效目标符合部门“三定”方案确定的职责 |
绩效目标符合部分“三定”方案1分,不符合相应扣分 |
1 |
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与中长期规划衔接度 |
1 |
绩效目标符合部门制定的中长期规划 |
绩效目标符合部门制定的中长期规划1分,不符合相应扣分 |
1 |
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绩效目标覆盖率 |
绩效目标覆盖率 |
4 |
部门绩效目标覆盖率达到年度预算布置的要求 |
绩效目标覆盖率=实际申报绩效目标项目资金额/部门项目预算资金总额×100%。每低于10个百分点扣1分,扣完为止 |
4 |
|
绩效指标明确性 |
绩效指标完整性 |
1 |
绩效目标申报表的填写完整 |
申报表填写完整1分,不完整相应扣分 |
1 |
|
绩效指标操作性 |
1 |
绩效指标设置清晰、可衡量 |
绩效指标设置清晰、可衡量1分,反之相应扣分 |
1 |
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与预算资金匹配度 |
1 |
绩效指标与本年度部门预算资金相匹配 |
绩效指标与资金相匹配1分,不完全匹配相应扣分 |
1 |
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绩效运行监控(15分) |
预算完成率 |
部门预算支出完成率 |
2 |
部门预算支出完成程度 |
预算完成率=[年度支出完成数/年度支出预算数(含调整预算及结转结余)]×100%。跨年度项目按工程进度或平均年度额分析计算。预算完成率90%及以上的得2分。每低于要求5个百分点扣1分,扣完为止 |
2 |
项目预算执行率 |
部门预算项目执行率 |
2 |
部门项目预算执行调整程度 |
项目预算执行率=[年度项目实际支出数/项目预算数(含调整预算及结转结余)]×100%。跨年度项目按工程进度或平均年度额分析计算。预算执行偏差度在10%以内的得2分,每超过5个百分点扣1分,扣完为止 |
2 |
|
政府采购监管 |
预算执行率 |
1 |
部门政府采购预算执行情况 |
政府采购执行率=[实际政府采购金额/政府采购预算数(含调整预算)]×100%。政府采购预算执行偏差度在10%以内的得1分,超过的不得分 |
1 |
|
财政审批 |
1 |
部门政府采购财政审批情况 |
应政府采购未采购的每发生一起扣0.5分,扣完该项得分为止 |
1 |
||
政府采购合规性 |
1 |
部门政府采购合规性 |
存在政府采购违规行为的该项不得分 |
1 |
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三公经费控制率 |
三公经费控制率 |
3 |
部门“三公经费”控制程度 |
“三公经费”控制率=(“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算数)×100%。“三公经费”控制率≤100%的得3分,每高于要求2个百分点扣1分,扣完为止 |
3 |
|
资产管理 |
资产管理信息系统建设 |
1 |
部门资产管理信息系统建设情况 |
考核部门和单位将国有资产纳入资产信息系统管理情况,已建好部门资产管理信息系统得1分,未建好不得分 |
1 |
|
资产清核 |
1 |
部门资产清理核实开展情况 |
考核部门和单位已按要求及时、真实、准确、全面开展资产清查、核实情况得1分,反之不得分;账实不合的按比例扣分 |
1 |
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日常管理 |
1 |
部门资产登记、上报及管理情况 |
考核部门和单位已经对国有资产登记、上报,并出台管理办法、制度等措施得1分,差项按比例得分 |
1 |
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预决算信息公开 |
预算信息公开 |
1 |
按规定内容、时限公开预算信息 |
按规定公开预算信息得1分,未按规定公开相应扣减分数 |
1 |
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决算信息公开 |
1 |
按规定内容、时限公开决算信息 |
按规定公开决算信息得1分,未按规定公开相应扣减分数 |
1 |
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绩效评价实施(15分) |
部门项目自评率 |
部门项目自评率 |
5 |
部门实施绩效评价项目覆盖情况 |
项目自评率=自评项目数/项目总数×100%。按项目自评率得分(部门整体支出自评中列示项目的视为已自评)。 |
5 |
资金评价覆盖率 |
资金评价覆盖率 |
5 |
部门绩效评价项目资金覆盖情况 |
项目资金覆盖率=实施绩效评价项目资金额/部门项目预算资金总额×100%。绩效评价资金覆盖率100%得5分;每低于要求10个百分点扣1分,扣完为止 |
5 |
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评价质量 |
评价质量 |
5 |
部门绩效评价质量情况 |
根据评价工作开展情况、评价报告质量、资料收集情况等综合评分 |
5 |
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评价结果应用 (15分) |
绩效信息公开 |
绩效信息公开 |
3 |
绩效信息公开情况 |
按《南江县县级预算绩效信息公开规程》规定公开绩效信息的得3分,未按规定公开相应扣分 |
3 |
绩效管理问题整改 |
绩效管理问题整改 |
3 |
绩效管理问题整改情况 |
上年绩效评价发现的问题全面整改到位的得3分,没有全面整改到位的按比例得分 |
3 |
|
其他监督检查问题整改 |
其他监督检查问题整改 |
3 |
其他监督检查问题整改情况 |
各级巡视巡察、纪检监察、审计、财政监督检查等发现问题全面整改到位的得3分,没有全面整改到位的按比例得分 |
3 |
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监督管理 |
绩效问责 |
3 |
按规定实施绩效问责情况 |
按规定实施绩效问责得3分,未按规定实施绩效问责相应扣分 |
3 |
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项目及资金调整 |
项目及资金调整 |
3 |
根据绩效评价结果调整下年项目及金额情况 |
根据上年度绩效评价结果调整下年度项目及金额的得3分,未按规定调整的相应扣分 |
3 |
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项目支出绩效管理(30分) |
项目支出绩效 |
部门实施项目支出评价情况 |
30 |
按百分制形成的项目支出绩效评价分数换算成此项指标得分。有两个及以上专项预算项目的,以平均分作为得分 |
30 |
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绩效管理创新(+5分) |
管理制度创新 |
3 |
在绩效管理制度上有创新 |
在绩效管理制度上有创新或者发表相关研究文章的相应得分 |
0 |
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工作推进创新 |
2 |
在工作推进中有创新 |
在推进自我评价、配合重点评价、完善个性指标体系方面的创新的相应得分 |
0 |
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监督发现问题 (-5分) |
违规问题 |
-5 |
部门或个人存在违反财政监督管理等情况 |
各级巡视巡察、纪检监察、审计、财政监督检查等发现财政管理问题的,每发现一类问题扣1分(多个部门发现的同类问题不重复扣分),涉及金额或社会影响较大的扣2-5分 |
0 |
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扣分项(-5分) |
-5 |
被评价单位配合评价工作情况 |
财政重点评价过程中,发现评价对象拖延推诿、提交资料不及时等不配合评价工作的,经报县财政局确认后每次扣1分,最高扣5分 |
0 |
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评价结论 |
总评分(X) 优秀(X≥90分) 良好(90>X≥75分)合格(75分>X≥60分) 不合格(X<60)分) |