关于南江县2024年预算调整方案的报告

南江县人民政府

关于南江县2024年预算调整方案的报告

—2024年12月12日在南江县第十九届人大常委会第二十六次会议上

南江县人民政府副县长   李 斌

主任，各位副主任、委员：

按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》及《四川省预算审查监督条例》等法律法规规定，现将南江县2024年预算调整方案报告于后，请予审查。

一、预算调整原因

在年度预算执行中，预算收支与年初预算相比发生了变化。

（一）收入方面。一是新增重点自然灾害综合防治体系建设、其他重点防洪、灌区建设改造和重点水土流失治理、城市排水防涝能力提升等领域的国债资金。二是医疗、教育、社保、住房等民生领域的共同事权转移支付以及其他一般性转移支付有所增加。三是专项转移支付资金有所增加。四是新增债券资金。五是新增浙江援助资金、宜宾结对帮扶资金。六是政府性基金上级补助收入增加。七是本级一般公共预算收入、政府性基金预算收入有所增加。

（二）支出方面。一是增发国债资金对应安排支出有所增加。二是专项转移支付资金对应安排支出有所增加。三是共同财政事权转移支付资金对应安排支出有所增加。四是根据本级收入及其他一般性转移支付增加情况，安排灾害防治、应急维稳、民生配套等新增支出。五是新增债券资金安排的支出有所增加。六是浙江省援助资金及宜宾结对帮扶资金对应安排产业发展、基础设施补短、基本公共服务提升。七是根据本级收入及政府性基金预算补助资金增加情况安排支出增加。根据《中华人民共和国预算法》有关规定，按照以收定支、收支平衡的原则，拟调整县第十九届人民代表大会第五次会议审查批准的南江县2024年政府预算。

二、预算调整方案

（一）全县预算调整方案

1.一般公共预算调整方案

收入调整：一是一般公共预算收入由年初预算87,260万元调整为100,018万元，调增12,758万元。二是上级补助收入由年初预算272,008万元调整为412,980万元，调增140,972万元，其中：一般性转移支付收入调增86,086万元、专项转移支付收入调增54,886万元。三是一般债务转贷收入调增65,143万元，其中：再融资54,050万元、新增一般债券11,093万元。四是接受其他地区援助收入调增7,050万元，其中：浙江援助资金3,900万元，宜宾结对帮扶资金3,150万元。五是上年结余调整为61,162万元，调减536万元。

支出调整：根据收入变化情况，结合今年新增支出实际，一是一般公共预算支出由年初预算427,927万元调整为599,264万元，调增171,337万元，其中：一般公共服务支出调增5,683万元、国防支出调增7万元、公共安全支出调增2,333万元、教育支出调增14,117万元、科学技术支出调增50万元、文化旅游体育与传媒支出调增1,900万元、社会保障和就业支出调增11,368万元、卫生健康支出调增9,614万元、节能环保支出调增10,693万元、城乡社区支出调增12,809万元、农林水支出调增52,749万元、交通运输支出调增22,198万元、资源勘探信息等支出调增288万元、商业服务业等支出调增749万元、自然资源海洋气象等支出调增599万元、住房保障支出调增9,702万元、粮油物资储备支出调增1,882万元、灾害防治及应急管理支出调增14,596万元。二是一般债券还本支出调增54,050万元。

按上述方案调整后，全县一般公共预算收入总计682,294万元；一般公共预算支出599,264万元、上解支出28,980万元、债务还本支出54,050万元，支出总计682,294万元。一般公共预算收支平衡。

2.政府性基金预算调整方案

收入调整：一是政府性基金预算收入由年初预算140,000万元调整为160,000万元，调增20,000万元。二是上级补助收入调增2,594万元。三是上年结余调增2,001万元。四是专项债务转贷收入调增126,980万元，其中：再融资19,580万元、新增专项债券107,400万元。五是调入资金调增2,278万元。

支出调整：根据收入变化情况，结合今年支出实际，一是政府性基金预算支出由年初预算112,190万元调整为246,463万元，调增134,273万元，主要用于南江中学等学校建设项目、黄石盘水库工程南江县移民安置、米仓大道征地拆迁补偿及专项债券对应安排项目等相关支出。二是专项债券还本支出调增19,580万元。

按上述方案调整后，全县政府性基金预算收入总计304,343万元；政府性基金预算支出246,463万元、调出资金30,000万元、债务还本支出27,880万元，支出总计304,343万元。政府性基金预算收支平衡。

3.国有资本经营预算调整方案

全县国有资本经营收支预算不作调整。

按上述方案调整后，全县一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算均实现收支平衡。

（二）县本级预算调整方案

1.一般公共预算调整方案

收入调整：上年结余调减855万元，其他收入与全县调整方案一致。

支出调整：根据收入变化情况，结合今年新增支出实际，一是一般公共预算支出由年初预算397,301万元调整为561,814万元，调增164,513万元。二是一般债券还本支出调增54,050万元。三是对扩权镇的补助支出调增6,505万元。

按上述方案调整后，县本级一般公共预算收入总计670,036万元；一般公共预算支出561,814万元、专项上解支出28,980万元、对扩权镇补助支出25,192万元、债务还本支出54,050万元，支出总计670,036万元。县本级一般公共预算收支平衡。

2.政府性基金预算调整方案

收入调整：一是县本级政府性基金预算收入调增17,000万元。二是上年结余调增2,090万元，其他收入与全县调整方案一致。

支出调整：根据收入变化情况，结合今年新增支出安排情况，一是政府性基金预算支出由年初预算109,774万元调整为239,852万元，调增130,078万元，主要用于南江中学等学校建设项目、黄石盘水库工程南江县移民安置、米仓大道征地拆迁补偿及专项债券对应安排项目等相关支出。二是专项债券还本支出调增19,580万元。三是对扩权镇补助调增1,284万元。

按上述方案调整后，县本级政府性基金预算收入总计299,016万元；政府性基金预算支出239,852万元、债务还本支出27,880万元、对扩权镇补助支出1,284万元，支出总计299,016万元。县本级政府性基金预算收支平衡。

3.国有资本经营预算调整方案

县本级国有资本经营收支预算不作调整。

三、专项资金到位和使用情况

目前到位专项转移支付资金55,057万元，其中：一般公共服务50万元、教育40万元、科学技术50万元、文化旅游体育与传媒52万元、卫生健康171万元、节能环保7,972万元、城乡社区13,407万元、农林水7,263万元、交通运输5,966万元、商业服务等300万元、住房保障5,862万元、粮油物资储备34万元、灾害防治及应急管理13,590万元、其他收入300万元。

专项转移支付资金使用情况：农村综合改革转移支付1,009万元，主要用于扶持村级集体经济、补齐农村基础设施短板；省级交通专项5,966万元，主要用于交通建设方面；对应安排一般公共服务、教育、科技、文化、卫生、环保、城乡社区、农林水、商业服务、住房保障、粮油物资储备、灾害防治及应急管理等相关项目支出48,082万元。

四、预备费使用情况

2024年县本级年初预算安排预备费4,500万元，目前已使用92万元，主要安排用于自然灾害紧急避险转移补助方面，下余4,408万元在年度预算执行中继续按照预备费使用范围安排，若有结余调整安排预算稳定调节基金。

五、存量资金收回及安排情况

根据《四川省财政厅关于进一步加强市（州）、扩权县（市）财政运行管理的通知》（川财办〔2017〕8号）等文件精神，2024年，县财政收回部门和单位结余资金41,279万元，已安排34,139万元，一是按原项目对应安排19,354万元，主要是农业生产、水利救灾、保障性安居工程、改善办学条件、基本公共卫生服务等。二是安排县委、县政府审定项目14,785万元，主要是防洪治理工程、地灾防治体系建设、国债项目本级配套等。下余7,140万元，根据县委、县政府审批及项目推进情况适时安排。

六、政府债务情况

（一）债务基本情况。截至10月底，全县政府债务余额1,322,341万元，其中：一般债务680,101万元、专项债务642,240万元，未超过省财政厅核定我县政府债务限额。

2024年政府债务余额较2023年底余额1,212,148万元增加110,193万元，主要原因是：2024年新增政府债务192,123万元（发行新增债券118,493万元、发行再融资债券偿还到期政府债务73,630万元）；2024年减少政府债务81,930万元（再融资债券偿还到期债券本金73,630万元、本级预算安排偿还到期债券本金8,300万元）。

（二）债券资金发行。一是再融资债券偿还到期政府债务。2024年省财政厅下达我县再融资债券控制数73,630万元，发行到位73,630万元，期限5-7年不等，债券资金由省财政厅直接偿还到期政府债券本金。二是新增债券。2024年省财政厅下达我县新增债务限额123,499万元，实际到位资金118,493万元。其中：

1.新增一般债券11,093万元。安排南江县长赤镇龙池小学及附属幼儿园建设项目820万元（其中：560万元债券期限7年、260万元债券期限10年）；安排G244南江县集州至公山段改建工程4,000万元，债券期限7年；安排南江县光雾山镇中心卫生院寨坡分院建设380万元，债券期限7年；安排南江县X101沙雪路（正直龙潭河至南江界段）改建工程1,500万元，债券期限7年；安排省道408线关田至南江段升级改造工程1,500万元，债券期限10年；安排第三职业中学至思源小学区间道路建设工程1,000万元，债券期限10年；安排南江县实验中学科创楼建设项目（一期）1,893万元，债券期限10年。

2.新增专项债券107,400万元。一是续发项目3个39,000万元：安排南江县长赤片区优质粮油产业融合示范园建设项目7,300万元，债券期限15年；安排南江县东榆工业园区食品饮料产业园基础设施配套建设项目21,700万元，债券期限15年；安排诺水河至光雾山公路（米仓大道）10,000万元，债券限期20年。二是偿还存量债务项目39个68,400万元：安排S101线淹没复建工程项目5,759万元，债券限期10年；安排用于南江县S101线沙河至东榆镇改建工程1,400万元，债券限期10年；安排秦巴山区省道101线南江县东榆至马跃溪过境公路建设(一期)工程1,300万元，债券限期10年；安排红鱼洞水库及灌区工程500万元，债券限期10年；安排南江县中小企业孵化园建设工程730万元，债券限期10年；安排S101线南江断渠至上两至台上段升级改造工程1,800万元，债券限期10年；安排四川省南江县东榆镇污水处理厂项目（BOT）投资建设项目4,087万元，债券限期10年；安排四川省南江县长赤镇污水处理厂项目（BOT）投资建设项目3,324万元，债券限期10年；安排四川省南江县正直镇污水处理厂项目（BOT）投资建设项目2,628万元，债券限期10年；安排拖欠困难职工保障房建设工程款1,212万元，债券限期10年；安排国有粮食购销企业政策性粮食财务挂账未剥离部分1,912万元，债券限期10年；安排政府整体规划枫叶大酒店拆除补偿资金930万元，债券限期10年；安排武警训练场扩建工程250万元，债券限期10年；安排南江县黄金新城B区（亲和苑）安置房工程736万元，债券限期10年；安排南江县人民医院住院大楼建设项目2,000万元，债券限期10年；安排南江县黄金新城C区（富丽苑）安置房工程2,995万元，债券限期10年；安排卫计执法大队南江县红塔大厦项目款264万元，债券限期10年；安排正直镇荆江村村内公路建设177万元，债券限期10年；安排正直镇百坪村农业生产基础设施配套建设项目755万元，债券限期10年；安排八庙镇新村建设173万元，债券限期10年；安排天池镇全覆盖危房改造项目150万元，债券限期10年；安排仁和镇2017年危旧房改造项目206万元，债券限期10年；安排沙河镇2017年全覆盖Ｃ、Ｄ危旧房改造272万元，债券限期10年；安排石滩镇危旧房改造100万元，债券限期10年；安排坪河镇危旧房改造127万元，债券限期10年；安排桥亭红叶之旅特色小镇建设3,497万元，债券限期10年；安排桥亭镇桥亭村钟家院子安置点171万元，债券限期10年；安排南江县和平乡生活污水处理站1,200万元，债券限期10年；安排和平镇危房改造200万元，债券限期10年；安排县道下关路、恩野路提升改善工程1,371万元，债券限期10年；安排桃园至巴中高速公路24,850万元，债券限期10年；安排S302涪阳至木门升级改造工程709万元，债券限期10年；安排南陈路杨坝至大江口段公路路面改建工程221万元，债券限期10年；安排南江县西绕线与樵乐路连接工程67万元，债券限期10年；安排南江县Y077长竹路水毁恢复工程69万元，债券限期10年；安排南江县关坝至玉泉道路恢复工程17万元，债券限期10年；安排陈家山至十八月潭路面整治工程95万元，债券限期10年，安排南江县易地扶贫搬迁项目1,839万元，债券限期10年；安排南江县金台水库建设项目307万元，债券限期10年。

（三）债券资金管理。严格按照《中华人民共和国预算法》规定，将债务收支全部纳入预算管理，并按照债券资金管理有关要求，根据项目实施进度拨付资金用于对应项目资本性支出。债券资金未用于发放工资、养老金等经常性支出，未用于偿还债务、支付利息等，未用于楼堂馆所等中央明令禁止的项目。

（四）债务风险防范。一是积极化解债务存量。制定《南江县2024年债务化解方案》，通过优化支出结构、盘活存量资金、再融资债券借新还旧等方式偿还到期政府债务。2024年到期政府债务本息122,920万元，已偿还114,629万元，其中：本级预算安排偿还40,999万元、再融资债券偿还73,630万元。二是科学管控债务增量。严格在核定的政府债务限额内举借政府债务，专项债券必须为经济社会效益明显、有一定收益的公益性项目。同时，降低再融资债券申请比例，加大本级偿还力度，使政府债务规模在债务限额内良性上升。三是强化政府债务风险预判。积极组织财政收入，加强债券项目实施和运营管理，开源节流做大财政收支规模，定期预测政府债务风险指标。同时，加强国库资金统筹调度，按期上解政府债务本息，避免出现政府债务逾期事件。四是将政府债务还本付息全额纳入预算管理。一般债务还本付息的偿还来源为一般公共预算收入，专项债务还本付息的偿还来源为对应项目产生的政府性基金预算收入。

七、涉农资金整合情况

（一）资金整合情况。按照四川省财政厅等十一部门《关于优化调整脱贫县涉农资金统筹整合试点政策的通知》要求：除国家乡村振兴重点帮扶县外的其他脱贫县，只能整合省级层面11类资金，同时通过竞争立项争取的省级补助资金不纳入整合。结合省级资金到位情况，2024年共统筹整合使用财政涉农资金4,928万元。主要用于：一是支持巩固拓展脱贫攻坚成果支出811万元。二是培育和壮大地区特色产业支出1,839万元。三是扶持新型农村集体经济发展支出720万元。四是易地扶贫搬迁后续扶持支出50万元。五是补齐必要基础设施短板资金1,508万元。

（二）科目调整情况。根据政策调整，将省级财政衔接推进乡村振兴补助资金4,831万元和省级农村综合改革转移支付资金97万元统筹整合使用。其中：调整科目使用97万元，由“21301-农业农村”科目调整为“21305-巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴”科目。

以上南江县2024年预算调整方案，请予审查批准。

主任，各位副主任、委员，根据现行财政体制，年底上述各项收支在执行中还会有所变化，具体变动情况将在2025年人代会上同预算执行结果一并报告。在今后的工作中，我们将继续依法依规积极组织财政收入，严格落实过紧日子要求，进一步优化支出结构、加快支出进度、提升资金绩效；自觉接受人大对预算执行的监督，确保财政资金管理规范、安全、高效，继续坚定贯彻中央和省市县重大决策部署，促进全县经济社会高质量发展。

附件：南江县2024年调整预算情况表.xls