南江县财政局2025年部门预算编制说明

南江县财政局机关2025年部门收支预算已经南江县财政局批复。根据《中华人民共和国预算法》《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《四川省预决算公开操作规程（2022年修订）》等有关法律文件规定，现将2025年部门收支预算公开如下：

一、部门职能职责

（一）拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟定县与乡镇、政府与企业的分配政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。按照管理权限管理全县税政事项。

（三）负责管理各项财政收支。编制年度县级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门(单位)年度预决算。受县政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金县级财政出资的资产管理。负责县级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。

（四）按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。按规定管理彩票资金。

（五）组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定政府采购制度并监督管理。
    （六）贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，统一管理政府外债，防范财政风险。
    （七）牵头编制全县国有资产管理情况报告。根据县政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。制定县级国有金融资本管理制度。拟订全县行政企事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。

（八）负责审核并汇总编制全县国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法，收取县本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度。
    （九）负责审核并汇总编制全县社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金(基金)财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。
    （十）负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，负责办理县级基本建设决算审核批复，参与拟订县级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。

（十一）管理外国政府和国际金融机构贷(赠)款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。
    （十二）负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督会计代理记账业务。

（十三）负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

（十四）完成县委、县政府交办的其他任务。

二、2025年主要工作

2025年，全县财政系统要准确把握中央、省、市、县关于财政工作的总体要求、政策取向和重点任务，加快补齐短板弱项，稳中求进、以进促稳，实施更加积极的财政政策，强化财政资源和预算统筹，深化财税体制改革，加强财政科学管理，防范化解风险，严肃财经纪律，提高资金使用效益和政策效能，促进经济持续回升向好，为完成“十四五”规划目标任务、实现“十五五”良好开局提供有力保障，为南江高质量发展贡献更多财政力量。

（一）以更大力度抓好收入。坚持把财源建设作为抓收入、增活力的首要任务，树牢“整体财政”的理念，加力统筹财政资金、国有资产、公共资源、金融资源，更好保障重大战略重大任务实施。紧盯上级政策动态，聚焦一揽子增量政策，做深做实项目谋划储备工作，加强专项债券资金争取，全力以赴争取超长期特别国债、中央预算内投资等要素支持，切实抓紧政策窗口期，力争获得更多额度支持。加强财政可承受能力评估，协同部门慎重选择争取政策性资金类别、渠道，确保资金效益最大化。

（二）以更强举措管理支出。坚持树立正确的政绩观、理财观，更加注重资金使用绩效，精打细算过日子。严格贯彻落实中央、省“过紧日子”要求和市、县十条措施。全面推行零基预算，严格控制和压缩支出，加大“三公”经费支出管理。加快打破传统“基数+增长”的预算分配模式，坚持节俭办事，从严从紧编制预算。按照上级关于加强基层“三保”工作的决策部署，硬化预算约束，压实各方责任，防范“三保”风险，重点保障“三保”支出、延续类项目，对非刚性、非急需项目坚决予以清理、调整。认真梳理预算项目和上级专项转移支付项目，积极对接支出进度缓慢的单位，督促其加快执行进度，确保预算执行的时效性、均衡性。强化全县各预算单位的预算执行主体责任，进一步健全完善财政支出进度监管工作机制。

（三）以更足干劲推进改革。坚持“向改革要动力、向管理要质效”，主动谋划财政科学预算管理、财税体制机制改革等财政领域攻坚性改革及试点，提升财政管理的系统化、精细化、标准化、法治化水平。加快预算支出标准体系建设，深化集中财力办大事，扎实做好预期未来收入分析。健全绩效评价和激励约束机制，深入开展政策项目事前、事中、事后绩效评估，推动实现降本增效。

（四）以更高站位防范风险。密切关注财政风险异动，以工作确定性应对风险不确定性，绝对守牢安全底线。强化债务全生命周期管理，建立健全部门间信息共享和协同监管机制，全面推进全口径地方债务监测监管。加快财会监督信息化建设，聚焦重点领域持续深入开展财会监督专项行动，健全财会监督与纪检监察监督、巡察监督、审计监督贯通协调，与绩效、项目评审联动的“大审核+大监督”体系，加大财会监督力度。

（五）以更高标准建好队伍。坚持把学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想作为首要政治任务，采取领导班子引领学、支部组织经常学、党员带头主动学等多种形式，组织干部职工深入学习新时期党的创新理论和路线方针政策，推动中央和省、市、县重大决策部署在财政部门落地生根、取得实效。抓实意识形态工作，进一步把意识形态工作的责任细化、量化、具体化。落实党风廉政建设责任制，从严压实党风廉政建设主体责任和监督责任，始终将纪律挺在前面，驰而不息纠正“四风”，以良好的作风引领财政队伍。全力抓好县委第三巡察组巡察反馈问题整改，制定整改方案，落实整改责任，确保整改取得实效。统筹抓好干部选育管用工作，坚持打造忠诚干净担当的“硬核”财政干部队伍，为推动财政事业高质量发展提供坚强有力的组织保障。

三、部门机构设置及预算单位情况

南江县财政局全部收入和支出都纳入预算管理。南江县财政局部门预算主要包括5个预算单位，有行政单位财政局机关、参公管理事业单位财政票据管理中心、事业单位金财网络中心、社会资本合作中心、预算绩效评价中心。机构总共编制数75个，2025年年初在编人员67人，退休人员45人，长赡人员2人。

四、部门收支情况

财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入 ；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、城乡社区支出、农林水支出、住房保障支出。

2025年收支预算总数 2218.01万元,比2024年收支预算总数增加534.87万元，主要原因：一是2024年结转资金267.55万元。二是因机构改革，项目预算增加。2024年县财政监督检查局撤销，行政执法职责回归到县财政局机关，2025年局机关新增财会监督专项经费项目预算90万元；另有县金融办更名为县预算绩效评价中心，隶属关系调整为由县财政局管理，因预算绩效评价中心未独立核算，其金融专项工作经费25万元和项目绩效评价经费40万元预算到局机关统一核算。三是因新录用公务员和机构改革人员增加，人员支出相应增加。原县财政监督检查局6名在编人员和1名退休人员连人带编转入县财政票据管理中心，统一在局机关核算；原县金融办7名在编人员连人带编转入县预算绩效评价中心，统一在局机关核算。

（一）收入预算情况。2025年收入预算总额2218.01万元，其中：一般公共预算拨款收入1770.46万元，占总收入79.82%；政府性基金预算拨款收入180万元，占总收入8.12%；上年结转267.55万元，占总收入12.06%。

（二）支出预算情况。2025年支出预算总额2218.01万元，其中：基本支出1277.16万元，占总支出57.58%；项目支出940.85万元，占总支出42.42%。

五、财政拨款收支预算情况

2025年财政拨款收支总预算2218.01万元，比2024年收支总预算增加534.87万元，主要原因：一是2024年结转资金267.55万元。二是因机构改革，项目预算增加。2024年县财政监督检查局撤销，行政执法职责回归到县财政局机关，2025年局机关新增财会监督专项经费项目预算90万元；另有县金融办更名为县预算绩效评价中心，隶属关系调整为由县财政局管理，因预算绩效评价中心未独立核算，其金融专项工作经费25万元和项目绩效评价经费40万元预算到局机关统一核算。三是因新录用公务员和机构改革人员增加，人员支出相应增加。原县财政监督检查局6名在编人员和1名退休人员连人带编转入县财政票据管理中心，统一在局机关核算；原县金融办7名在编人员连人带编转入县预算绩效评价中心，统一在局机关核算。

收入包括：一般公共预算拨款收入1770.46万元，占财政拨款总收入79.82%；政府性基金预算拨款收入180万元，占财政拨款总收入8.12%；上年结转267.55万元，占财政拨款总收入12.06%。

支出包括：一般公共服务支出1549.53万元，占财政拨款总支出69.87%；社会保障和就业支出160.95万元，占财政拨款总支出7.26%；卫生健康支出79.73万元，占财政拨款总支出3.59%；城乡社区支出322.78万元，占财政拨款总支出14.55%；农林水支出8.5万元，占财政拨款总支出0.38%；住房保障支出96.52万元，占财政拨款总支出4.35%。

（一）一般公共预算拨款情况

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况。2025年一般公共预算当年财政拨款1770.46万元，比上年增加334.83万元。主要原因：一是因机构改革，项目预算增加。2024年县财政监督检查局撤销，行政执法职责回归到县财政局机关，2025年局机关新增财会监督专项经费项目预算90万元；另有县金融办更名为县预算绩效评价中心，隶属关系调整为由县财政局管理，因预算绩效评价中心未独立核算，其金融专项工作经费25万元和项目绩效评价经费40万元预算到局机关统一核算。二是因新录用公务员和机构改革人员增加，人员支出相应增加。原县财政监督检查局6名在编人员和1名退休人员连人带编转入县财政票据管理中心，统一在局机关核算；原县金融办7名在编人员连人带编转入县预算绩效评价中心，统一在局机关核算。

2.一般公共预算当年拨款结构情况。2025年一般公共服务支出1425.25万元，占80.5%；社会保障和就业支出160.95万元，占9.09%；卫生健康支出79.74万元，占4.5%；农林水支出8万元，占0.45%；住房保障支出96.52万元，占5.46%。

3.一般公共预算支出具体情况

（1）一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）2025年预算数为599.23万元（包括本年财政拨款安排486.5万元和上年结转安排112.73万元），主要用于：机关及参公管理事业单位开展财政综合业务等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。

（2）一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）2025年预算数为754.57万元（包括本年财政拨款安排743.02万元和上年结转安排11.55万元），主要用于：机关及参公管理事业单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费，保障部门正常运转。

（3）一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）2025年预算数为195.73万元，主要用于：部门下属事业单位正常运行、开展日常工作的基本支出。

（4）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2025年预算数为38.25万元，主要用于：机关及参公管理事业单位离退休人员经费支出。

（5）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2025年预算数为122.70万元，主要用于：因实施养老保险制度而由单位缴纳的基本养老保险支出。

（6）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2025年预算数为35.48万元，主要用于：机关及参公管理事业单位基本医疗保险缴费。

（7）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2025年预算数为11.18万元，主要用于：事业单位基本医疗保险缴费。

（8）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2025年预算数为15.32万元，主要用于：机关及参公管理事业单位集中缴纳公务员医疗补助支出。

（9）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2025年预算数为17.75万元，主要用于：其他行政医疗方面的支出。

（10）住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2025年预算数为96.52万元，主要用于：单位按规定为职工缴纳的住房公积金支出。

（11）农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）2025年预算数为 8.5万元（包括本年财政拨款安排8万和上年结转安排0.5万元），主要用于：我单位派驻的驻村工作队开支的各项费用。

（二）政府性基金预算拨款情况

1.政府性基金预算当年拨款规模变化情况。2025年政府性基金预算当年拨款安排支出180万元，与上年持平。

2.政府性基金预算当年拨款结构情况。2025年城乡社区支出180万元，占100%。

3.政府性基金预算支出具体情况。城乡社区支出（类） 国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）2025年预算数为180万元，主要用于：财政投资评审服务费。

（三）国有资本经营预算拨款情况。2025年没有预算国有资本经营预算拨款安排的支出。

六、基本支出和项目支出情况

（一）基本支出（人员类项目）。南江县财政局2025年一般公共预算基本支出1277.16万元，其中：人员经费1146.67万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、住房公积金、福利费、工会经费、其他交通费用等支出。公用经费130.49万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费等支出。

（二）其他运转类项目支出。2025年其他运转类项目支出8.5万元，主要用于乡村振兴与脱贫攻坚衔驻村工作队开支的费用。

（三）特定目标类支出（部门项目）。2025年一般公共预算项目支出609.58万元；政府性基金预算项目支出322.78万元，主要满足相关项目经费的开支。

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

南江县财政局 2025年“三公”经费财政拨款预算数2.4万元，其中：公务接待费2.4万元，公务用车购置及运行维护费0万元，公务用车购置费0万元。

（一）公务接待费2.4万元，与上年预算持平。

（二）公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元，与上年预算持平。

（三）因公出国（境）经费0万元，与上年预算持平。

八、其他重要事项的情况说明

（一）资产配置情况。截至 2024年底，南江县财政局及其下属单位无公务用车。本单位所有的资产来自于自用的办公用房和办公设备、机房网络设备，本单位未有单价200万元以上的大型设备。

（二）政府采购情况。2025年政府采购支出235.25万元。采购具体情况见附件2。

（三）购买服务情况。2025年政府购买公共服务支出44万元。购买服务情况见附件3。

（四）预算绩效目标情况。2025年南江县财政局开展绩效目标管理的项目10个，涉及预算666.5万元。其中：特定目标类项目10个，涉及预算666.5万元。具体情况详见附件4和附件5。

     附件：南江县财政局2025年部门预算公开表.xlsx