南江县交通运输综合服务中心 成品油价格改革补助资金项目支出绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

根据《四川省财政厅 四川省交通运输厅关于预下达中央财政2020年度农村客运出租车成品油价格补助资金的通知》（川财建〔2022〕91号）文件，下达2020年度农村客运、出租车成品油价格补助资金375.17万元。其中：农村道路客运成品油价格补助资金255.38万元；农村水路客运补助资金4.56万元；城市出租车成品油价格补助资金115.23万元。用于补贴2020年度在我县从事农村客运、出租车成品油价格补助和农村水路客运补助的经营者。县财政局在收到省财政厅下发文件后，由我单位制定《南江县2020年度成品油价格改革财政补助资金实施方案》并上报南江县人民政府审核后经县财政按流程拨付资金。

截止2020年12月31日，我县共有农村客运车辆498辆，出租车137辆、农村水路客运机动客船、渡船11艘，运营正常。根据企业申报，经我单位统计汇总，我们将补助资金全额拨付给上述客运公司，由公司兑现给经营者。实际项目资金使用375.17万元，使用率100%。

（二）项目绩效目标

1.项目主要内容。

该项目资金用于补助2020年度在我县从事农村客运、出租车成品油价格补助和农村水路客运补助的经营者。

2.项目应实现的具体绩效目标。

（1）项目绩效总目标

项目的预期总目标是缓解南江县客运企业运营压力，保障群众便捷畅通出行。

（2）项目绩效阶段性目标

成品油价格补贴在一定程度上缓解了客运企业营运资金缺乏的压力，保证了车辆的正常运营。沿线群众基本上都能就近坐车，极大方便了群众出行，收到了良好的社会效益。

3.分析评价。

根据上级文件精神及工作实际，我单位对绩效评价内容进行了细化量化，将任务层层分解到各股室和相关人员，加强分工，互相配合。领导高度重视，股室职责明确，从而有力地推动绩效自评工作的顺利完成。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

省财政厅根据我县上报2020年度农村客运车辆、出租车、农村水路客运船舶的存量和增量情况下达我县节能与新能源公交车运营补助资金总额375.17万元。

（二）资金计划、到位及使用情况

1.资金计划。根据《四川省财政厅 四川省交通运输厅关于预下达中央财政2020年度农村客运出租车成品油价格补助资金的通知》（川财建〔2022〕91号）文件，下达我县2020年度农村客运、出租车成品油价格补助资金375.17万元。用于补贴2020年度在我县从事农村客运、出租车成品油价格补助和农村水路客运补助的经营者。

2.资金到位。截止评价时点，我单位收到财政下达的成品油价格补助资金共计375.17万元，资金到位率100%。

3.资金使用。

资金下拨前，为了确保补助资金申报补贴工作的严肃、严谨和数据的真实、客观以及填报工作的及时，准确，组织有关人员进行相关车辆信息的填报、审核工作。经县交通运输综合服务中心、县交通运输局、县财政局审核后，逐级上报，确保专项转移支付资金的专款专用。截止本次绩效评价，该项目补助资金已全部兑现给相关公司，支付依据合规合法，与预算相符。

（三）项目财务管理情况

我单位严格按照《政府会计准则制度》等相关文件规定管理、使用资金，保证项目资金使用公开、公正，对补贴范围、补贴对象、运营里程、车辆资质、补贴程序及补贴金额严格审查，并进行公示，接受社会公众监督。建立健全内部财务管理制度和会计核算等相关制度，专项核算，强化节能减排资金的管理。账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程

南江县交通运输综合服务中心根据上级相关规定对项目进行组织管理，如实上报车辆、船舶数量，耗油情况，运营里程，按时申请油补资金，保证资金合理使用，自觉接受上级部门监督。

（二）项目管理情况

南江县交通运输综合服务中心严格按照《政府会计制度》和单位相关制度的规定，建立健全内部财务管理制度和会计核算等相关制度，专账专项核算，强化补助资金管理，确保成品油补助资金专款专用。

（三）项目监管情况

项目实施过程中，南江县交通运输综合服务中心通过督促相关客运企业如实上报车辆、船舶数量，耗油情况，运营里程，对补贴范围、补贴对象、运营里程、车辆资质、补贴程序及补贴金额严格审查，并进行公示，对成品油价格补助资金使用进行公开、公正接受社会公众监督，保证了财政补助资金的使用效益最大化。

四、目标及绩效完成情况

（一）目标任务完成情况

1.目标任务量完成情况。

截止评价时点，该项目实施进度为100%。完成项目应实现计划目标任务。

2.目标质量完成情况。

我单位在发放过程中，注重强化项目资金使用管理，严格规范油价补贴资金申请与发放程序，完善资金分配方案，切实加强资金管理，及时足额兑付补助资金，提高财政资金使用效益。

3.目标进度完成情况。

截止评价时点，该项目已全部完成，完成率为100%。

（二）项目效益情况

1.项目实施的经济效益分析

成品油价格补助资金政策实施后，减轻了客运企业的经营压力，也减轻了我县的财政负担。因我县水路运输营运压力大，专项资金政策实施后，减轻了水运企业的经营压力公益性渡船运营得到保障。

2.项目实施的社会效益分析

成品油价格补助资金政策实施后保障了农村客运企业、出租汽车公司和农村水运企业的持续经营，我县城区交通通行条件得到显著提高，方便城乡居民出行，提升城乡居民幸福感，缓解和改善日常的交通压力。

3.项目实施的生态效益分析

无

4.项目实施的可持续影响分析

成品油价格补助资金的发放极大地减轻了农村客运、出租车企业的运营压力，调动了客运企业的积极性，有利于车辆和设施装备的更新、有利于职工队伍的稳定。同时，企业也不需要分散精力去扩展多种经营业务来弥补主业的亏损，而能够全身心地投入到客运事业中去，有助于企业持续提升服务质量，改善乘车环境，为群众提供优质的乘车服务。农村水路客运补助资金的发放极大地减轻了水运企业的运营压力，调动了积极性，有利于船舶和设施装备的更新，有利于职工队伍的稳定，保证了农村水运船舶的公益性。

5.满意度指标完成情况分析

通过对沿线群众随机问卷调查、电话访问、现场走访等形式，对社会公众、受益对象满意度进行调查，结果显示，社会公众满意度95%，客运企业满意度95%。

五、评价结论

2020年成品油价格补助资金的发放减轻了从事农村客运、出租车、农村水路客运经营者的经营压力，提升了运行效率及保障了行车安全性，满足了乘客乘坐舒适度的要求。农村客运的服务能力和形象得到极大提升，为群众提供平安、绿色、舒适、便利的出行环境。

六、存在的问题及建议

（一）存在的问题

目前我县农村客运、农村水运企业运营压力大，缺乏对车辆更新换代的能力。

（二）相关建议

建议进一步对农村客运、出租车、农村水运的发展加大扶持力度，让客运企业提升服务能力和水平，更好地普惠城乡大众。

七、2022年绩效评价中存在的问题整改情况

无

    附件：2023年县级财政项目支出绩效评价指标体系评分表.docx

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