南江县文化市场综合行政执法大队部门预算绩效自评报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。县文化市场综合行政执法大队属于参公管理的事业单位，属于财政一级预算单位。内设一室三中队(办公室、文化市场执法中队、旅游市场执法中队、新闻出版及“扫黄打非”执法中队）

（二）机构职能。负责全县文化市场领域的文化、文物、出版、版权、广播电视、电影、旅游市场等执法职责以及“扫黄打非”有关工作任务。主要负责依法查处文化娱乐场所、互联网上网服务营业场所、网络文化、艺术品经营及进出口、社会艺术等级考试、营业性演出、文化艺术经营、展览展播等经营活动中的违法违规行为；负责依法查处文物保护及非物质文化遗产等方面的违法违规行为；负责依法查处广播电视、电影、网络视听等经营活动中的违法违规行为，配合查处生产、销售、使用“伪基站”设备的违法违规行为；负责依法查处出版、版权、网络出版发行等经营活动中的违法违规行为，承担“扫黄打非”有关工作任务；负责依法查处旅游经营行业和旅游从业人员等经营活动中的违法违规行为；完成上级交办的其他任务。

（三）人员概况。根据中共南江县委机构编制委员会《关于印发<南江县文化市场领域综合行政执法改革机构编制方案>的通知》(南编发〔2020〕41号)，改革后有执法编制12名，目前在编10人，退休人员1人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。南江县文化市场综合行政执法大队2024年年初预算收入2,260,403.20元，其中人员经费收入1,709,798.00元；公用经费收入335,142.44元；项目经费收入200,000.00元。决算报表收入2,260,403.20元，其中人员经费收入1,692,060.76元；公用经费收入318,342.44元；项目经费收入250,000.00元。

（二）支出情况。南江县文化市场综合行政执法大队支出2,244,940.44元，其中文化旅游体育与传媒支出1,793,252.44元；社会保障和就业支出199,623.00元；卫生健康支出104,747.00元；住房保障支出147,318.00元。决算报表支出2,260,403.20元，其中文化旅游体育与传媒支出1,825,753.00元；社会保障和就业支出1,825,753.00元；卫生健康支出99,285.70元；住房保障支出145,828.50元。

（三）结余分配和结转结余情况。南江县文化市场综合行政执法大队2024年决算报表无结转结余资金。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析

1.履职效能（16分）

人均办理执法案件方面。年度办理行政处罚案件10件（已办结8件），其中出版市场案件3件，文化市场案件7件。1个案卷在全市文化市场行政执法案卷评查工作中获得优秀案卷。

维护市场稳定，保护正常经营场所的合法权益，使行业健康发展。2024年，南江县文化市场综合行政执法大队在市、县文广体旅局的领导下、在市支队的指导下，严格落实行业监管责任，强化文旅市场监管手段，突出关键领域执法监管如开展“岁末年初”“寒假暨春节期间”“开学季”等重点时段文化市场专项执法检查10余次，联合县委宣传部、县公安局、县市场监管局、县消防救援大队、县教科局等部门开展“扫黄打非”“飓风3号”等联合行动12次。但也有不足之处，如新兴的“电竞酒店”“剧本杀”“密室逃脱”等因为行业涉及广，现有法律法规等对其没有明确规定和界限，存在盲点；我县文化市场面广、线长，而文化市场综合执法部门仅有执法人员6人，实现监管无缝隙、全覆盖难度较大，且发生突发事件根本不能第一时间到达现场，具有滞后性。

全年检查文旅市场方面。“强安2024”等安全生产行动，出动执法人员1200余人次，检查经营场所300余家次，发现问题隐患400余个，同时组织开展专项整治“回头看”，确保问题闭环销号。

2.预算管理。预算编制质量：在预算编制过程中，我单位结合本年度工作计划，对各项收支进行了详细测算，项目预算申报依据充分，内容完整。该项绩效评分 8 分。

支出执行进度：截至预算年度6月末，我单位整体支出执行率为 51.17%，截止预算年度10月末，我单位整体支出执行率为 76.38%，整体支出执行率偏低，项目支出能够按照预算计划逐步推进。该项绩效评分 4 分。

预算年终结余：本年度预算年终无结余。该项绩效评分 2 分。

严控一般性支出：严格落实中央八项规定精神，在“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出方面进行了严格管控。如我单位“三公”经费严格控制在年初预算内，单位无会议、培训、办节办展、课题经费等支出。该项绩效评分 5分。

3.财务管理。财务管理制度：我单位制定了较为完善的财务管理制度，涵盖预算管理、收支管理、资产管理等多个方面，制度内容符合相关法律法规和财务规范要求。但在制度执行过程中，存在部分流程执行不够严格的情况，如报销审批流程有时存在滞后现象，该项绩效评分 3 分。

财务岗位设置：设置了出纳、会计等财务岗位，明确了各岗位的职责和权限。岗位之间形成了相互制约、相互监督的机制，该项绩效评分1分。

资金使用规范：在资金使用过程中，严格按照预算和财务制度执行，资金用途明确，审批手续齐全。未发现违规使用资金的情况，但在资金使用的效益分析方面还有待加强，绩效评分 4分。

4.资产管理。人均资产变化率：本年度我单位未新增资产，人均资产率没有变化。该项绩效评分 3分。

资产利用率：通过建立资产使用登记制度，对各类资产的使用情况进行跟踪管理，单位办公设备等资产利用率达到 100%。该项绩效评分 2 分。

资产盘活率：积极推进闲置资产的盘活工作，但由于单位无闲置资产，不存在资产盘活率。该项绩效评分 2 分。

5.采购管理。支持中小企业发展：在采购过程中，严格按照相关政策要求，预留一定比例的采购份额面向中小企业采购。该项绩效评分 3分。

采购执行率：本年度未进行政府采购。该项绩效评分 3分。

（二）部门预算项目绩效分析

1.项目决策（11分）

决策程序方面：建立了相对规范的流程。在项目提出阶段，各业务中心需结合部门年度工作计划和长期发展规划，提交项目申请报告；可行性研究环节，会组织内部团队对项目的必要性、可行性进行深入分析，并对项目方案进行评估。该项绩效评分 4分。

目标设置方面：整体上能够与部门职责和战略规划相衔接，明确了项目的预期产出和效果。但也存在部分项目目标不够具体、量化程度不足的问题，使得在后续的绩效评价过程中难以准确衡量项目目标的完成情况。该项绩效评分 2分。

项目入库方面：在规定时间完成项目入库。该项绩效评分 4分。

2.项目执行（11分）

执行同向：项目执行过程中，大部分项目能够按照预算安排和项目计划有序推进，资金使用方向与项目目标保持一致。该项绩效评分 4分。

项目调整：当项目因政策变化、不可抗力等因素需要调整时，需按照规定程序提交申请，进行调整。该项绩效评分 4分。

执行结果：从目前的执行结果来看，多数项目能够在规定的时间内完成主要工作任务，达到预期的产出指标。但在项目执行质量和效益方面存在一定差距，一些项目虽然完成了建设任务，但实际使用效果不佳，未能充分发挥项目的预期效益。该项绩效评分3分。

3.目标实现（10分）

目标完成：通过对项目目标完成情况的梳理，部分项目能够全面完成既定目标，在产出数量、质量、时效等方面均达到预期标准，并且取得了良好的社会效益和经济效益。该项绩效评分4分。

目标偏离：预算项目绩效目标数量与指标实现程度与预期目标未发生偏离。该项绩效评分4分。

实现效果：部分项目对提高群众满意度、提升部门工作效率等方面发挥了积极作用。但也有一些项目的实现效果未达到预期，对相关领域的发展促进作用不明显。该项绩效评分2分。

常年项目绩效分析。预算年度该类项目总数1个，涉及预算总金额5万元，1—12月预算执行总体进度为100%。

阶段（含一次性）项目绩效分析。预算年度该类项目总数1个，涉及预算总金额10.23万元，1—12月预算执行总体进度为48.88%。

（三）绩效结果应用情况

内部应用情况：通过绩效评价，发现内部管理流程中的漏洞与不足。据此优化内部管理架构，明确各部门职责，建立高效沟通机制，精简流程，提升整体管理效能。同时，根据评价结果分析职工专业技能短板，组织针对性地培训，提升员工业务能力。

信息公开情况：按照财政要求，在预决算批复后20日内，及时在南江县人民政府网站进行了信息公开，公开内容真实、完整。

整改反馈情况：一是针对绩效评价中发现的问题，制定整改方案。二是建立健全反馈与跟踪机制，定期向相关部门和公众反馈整改工作进展。同时，对整改后的工作成效进行跟踪评估，确保问题得到彻底解决。

通过对绩效评价结果在内部应用、信息公开、整改反馈等方面的有效利用，我单位不断改进工作，提升执法工作的精准性与高效性，更好地满足群众的文化需求。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2024年度部门支出绩效自评得分90分。

1.预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内。

2.预算管理方面。制度执行总体较为有效，仍需进一步强化，资金使用管理需进一步加强。  

3.资产管理方面。建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。

（二）存在问题。绩效目标设置的合理性有待提高。

（三）改进建议。加强预算绩效管理。进一步加强各单位的预算资金管理，对预算的事前、事中、事后进行全过程控制，加大对预算编制与执行的监督管理力度，提高预算资金使用效率。优化绩效目标设定，增强目标科学性，细化量化指标，同时完善绩效评价体系，强化绩效结果应用。

附表1

部门预算绩效自评打分表

附表2

附表3：文化执法大队部门预算项目支出绩效自评表.xlsx

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