共青团南江县委2023年大学生志愿服务西部计划项目支出绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

1．项目单位基本情况。共青团南江县委由中共南江县委领导，其主要职责：基本职能包括组织青年、引导青年、服务青年和维护青少年合法权益。具体职责包括指导全县共青团和少先队工作，对全县青年社团组织进行指导和管理；参与制定全县青少年事业发展规划和青少年工作方针、政策；调查青年思想动态和青年工作状态，提出相应对策；协助做好大、中、小学生教育管理；鼓励服务青年创新创业，组织和带领青年在经济建设中发挥生力军和突击队作用。

2．项目立项、资金申报的依据。根据《2022-2023年度大学生志愿服务西部计划实施方案》（中青联发〔2022〕2号）、《关于推动四川省大学生志愿服务西部计划服务乡村振兴战略的实施意见》（川青联发〔2021〕28号）规定，我单位申报了该专项经费，项目申报与法律法规、政策和国家基层社会治理要求相吻合。

3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。为加强对财政资金的管理，不断提高使用绩效，根据《共青团南江县委财务管理制度》《共青团南江县委专项资金管理制度》等，严格执行《收支业务管理制度》《合同管理制度》《“三重一大”集体决策制度》《财务审批制度》等制度，确保资金使用安全。

4．资金分配的原则及考虑因素。根据招募的西部计划志愿者规模数量、学历及服务地点核定的补助标准安排。

（二）项目绩效目标

1．项目主要内容。及时发放在岗西部计划志愿者生活补助，按时核算缴纳在岗西部计划志愿者社会保险费、住房公积金，开展节假日集中慰问、组织学习培训、开展拓展活动，进一步增加志愿者对服务南江的自信心和共情心。

2．项目应实现的具体绩效目标。

（1）项目完成。及时发放在岗西部计划志愿者生活补助，按时核算缴纳在岗西部计划志愿者社会保险费、住房公积金，开展慰问活动、培训、会议等办公费用。

（2）项目效益。全面落实中央关于做好大学生志愿服务西部、服务基层工作的重要指示精神，引导和鼓励高校毕业生到西部去、到基层去、到祖国最需要的地方去，经受锻炼，健康成长，为促进农村基层教育、农业、卫生、扶贫等社会事业的发展、建设社会主义新农村和构建社会主义和谐社会作出贡献。我县招募的志愿者全部安排到最需要的乡镇开展乡村教育、乡村社会治理、服务乡村建设等工作，满足乡镇基层人才缺乏的需求。

（3）满意度指标。西部计划志愿者满意度达到95%以上。

3.分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。该项目的设立依据充分，符合国家西部计划项目政策和基层社会治理的要求，立项程序合规，目标设定切实可行，经费安排与工作相适应，资金用途明确。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

根据年度共青团四川省委下达西部计划实施规模及财政预算相关要求，西部计划项目分为全国项目和地方项目实施，年度预算西部计划项目3个，分别为大学生服务西部计划志愿者经费保障项目资金121.33万元，大学生服务西部计划全国项目配套资金万元117.57万元，大学生服务西部计划地方项目经费保障资金57.17万元，合计总资金296.07万元（南财预〔2023〕1号、南财行〔2022〕22号），按照财政预算编制二上二下的要求，审批程序符合财政资金申请、使用相关规定。

（二）资金计划、到位及使用情况

1.资金计划。经我单位申报、财政审核、县财经领导小组决定、县人大审议通过后，县财政局下达该项目一般公共预算支出资金296.07万元，预算级次为县级，中央、省、县均按规定标准投入。

2.资金到位。该项目实际到位资金259.02万元，全部为县级财政一般公共预算支出。

3.资金使用。该项目共支出259.02万元，完成预算的100%，其中生活补助178.15万元，代缴社会保险费80.03万元、办公费0.84万元。在资金支付过程中，严格按照专项资金管理规定、内部控制管理制度规定执行，各项社会保险费经社保经办机构核算后直接支付到税务部门指定账户，生活补助直接支付西部计划志愿者个人银行账户，实现了资金使用的安全性、规范性及有效性，且在年度内全部支付到位，资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等合规合法，与预算相符。

（三）项目财务管理情况

该项目内控措施、财务管理制度健全，资金拨付审批程序合规，账务处理及时，会计核算规范，会计信息真实。

三、项目实施及管理情况

(一)项目组织架构及实施流程。

该项目属于专项经费范围，项目组织架构与内控管理组织架构一致，主要责任人为单位主要负责人，分管责任人为财务分管领导和业务分管领导，项目实施责任人为志工部负责人。实施流程按照收支业务流程进行办理，事项由志工部提出资金申请--分管业务审核--主要领导审批；资金支付由办公室财务申请--主管部门办公室审核--主管部门主要领导复核--财务分管领导审批。

(二)项目管理情况

按照《四川省大学生志愿服务西部计划专项资金管理办法》(川财行〔2021〕185号)规定，在项目实施过程中，严格执行资金管理以及本部门内部控制相关规定，项目预算、绩效目标设定、项目实施结束决算等实施信息全过程公开，资金使用透明度高，各项轨迹资料齐全，各项支出严格按照标准执行。

(三)项目监管情况。

1.项目立项申报。项目立项由志工部根据在岗西部计划志愿者人数及相关补助标准提出，按照专项资金管理规定，经书记办公会审核通过后报财政部门初审。

2.项目资金申报。由财务室按照在岗西部计划志愿者实际结合专项资金管理规定，统筹编制资金预算，经书记办公会审定后报财政部门。

3.项目实施过程监管。按照西部计划项目人员管理相关要求，西部计划志愿者招募、分配安排、年度考核、服务期满考核转聘等工作由业务分管领导负责实行监督管理，上级业务主管部门进行日常监督及业务指导。

4.项目资金使用监管。项目实施结束后，由项目实施业务部门和办公室财务共同收集整理相关资料，形成完成支付及档案资料。

通过以上监管流程，项目实施合法合规，监管有序，程序合法，公开、公平、透明，西部计划志愿者无投诉无举报。

四、目标及绩效完成情况

（一）目标任务完成情况

1.目标任务量完成情况。兑现在岗西部计划志愿者48人的生活补助、社会保险费、住房公积金等259.02万元。

2.目标质量完成情况。严格按照西部计划志愿者每个学历、生活补助标准以及由社保经办机构计算社会保险费支付到个人和单位，资金使用严格支出范围和标准，落实了党中央、国务院和省政策，满足乡镇基层人才缺乏的需求，保障了西部计划志愿者合法权益。2023年度西部计划志愿者稳岗率88%，年度考核合格率达100%。

3.目标进度完成情况。年度内资金支付在有效期内全部完成。

（二）项目效益情况

1.项目社会效益。我县西部计划严格选拔招募程序，做到招募信息公开、过程公开、结果公开，得到广大高校毕业生的关注和认可，报名人数逐年攀升。

2.项目可持续影响效益。自2014年实施西部计划以来，我县将西部计划作为引导高校毕业生到基层就业的有效手段，从“进”到“出”系统考虑，在扩规模、强保障、建机制上持续用力，政策体系不断完善，管理服务不断加强，使西部计划志愿者招得多、用得好、留得住，为农村基层经济社会发展作出了积极贡献，得到县委县政府的充分肯定和社会广泛赞誉。

3.服务对象满意度。自2020年起，我县大幅提高西部计划志愿者在岗期间的工作生活补贴待遇。服务期间其他各项待遇落实到位。2023年8名服务期满考核合格且愿意留下的西部计划志愿者被考核招聘在乡镇基层事业单位，考核招聘率100%。

五、评价结论

该项目的设立依据充分，符合国家高校毕业生就业政策要求，满足了我县基层社会治理工作需要，立项程序合规，目标设定切实可行，经费安排与工作相适应，资金用途明确，内控措施较为健全，工作开展严格按照相关规定执行，工作轨迹资料齐全，财务管理制度健全，资金拨付审批程序合规，账务处理及时，会计核算规范，会计信息真实，工作开展成效明显，服务对象当事人双方满意度高，资金使用绩效好。

六、存在的问题及建议

（一）存在的问题：无

（二）相关建议：无

七、2023年绩效评价中存在的问题整改情况

无

附件：2024年县级财政项目支出绩效评价指标体系

2024年县级财政项目支出绩效评价指标体系.doc

共青团南江县委

2024年6月7日