巴中市红鱼洞水库运行保护中心2023年整体支出绩效评价报告

为进一步规范财政资金管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，切实提高财政资金使用效益，按照南江县财政局《关于开展2024年财政支出绩效评价工作的通知》（南财绩〔2024〕4号）的要求，我单位对2023年度部门整体支出开展绩效评价自评。现将绩效评价情况报告如下：

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

巴中市红鱼洞水库运行保护中心为巴中市人民政府直属正县级公益一类事业单位，由南江县人民政府代管。下设办公室、人事教育科、计划财务科、工程管理科、发展营运科、调度运行管理科、水库管理科，无下属二级预算单位。

（二）机构职能

1.贯彻落实党中央和省、市委关于水利工程运行保护工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对水利工程运行保护工作的集中统一领导。研究制定和组织实施水库运行保护的长远发展规划和年度计划。

2.按照水利工程管理要求，制定工程的日常管理制度，做好水利工程的检查、观测，建立健全工程技术档案，加强标准化管理。

3.监测、检查、养护和维修工程建（构）筑物以及设施设备，保持建（构）筑物以及设施设备完好，确保安全运行；按照水利工程基本建设程序，承担水库枢纽、渠系工程及附属建（构）筑物工程配套改造、更新、新建等工程项目的编制、上报及建设管理工作。

4.编制水库调度运行计划和防汛抗旱预案，做好蓄水保水、调度运行、防汛抗旱等工作。

5.按照节约用水的有关要求，编制年度用水计划，并按照批准的计划严格用水管理，实行计划供水。

6.按照规定计收并管理、使用水费、电费。

7.做好区域内水资源保护、水生态建设和水利风景区开发等工作。

8.在确保公益目标的前提下，开展综合经营，科学合理开展固定资产的保值、增值工作，提高工程经济效益。

9.做好业务培训，做好水利科技创新，维护水上交通安全，推广应用水利先进技术，加强水利信息化建设与管理。

10.完成市委、市政府交办的其他事项，接受市水利局对业务工作的指导、协调和监督。

（三）人员概况

巴中市红鱼洞水库运行保护中心核定编制40名，年末实有财政供养人员在职40人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2023年本年收入合计20164.87万元，其中：一般公共预算财政拨款收入994.01万元，占5%；政府性基金预算财政拨款收入19170.86万元，占95%。

（二）部门财政资金支出情况

2023年本年支出合计20164.87万元，其中：基本支出699.59万元，占3.5%；项目支出19465.28万元，占96.5%。

三、部门财政支出管理情况

（一）制度建设情况

单位按相关法律法规要求，针对制度建设方面存在的问题建立了预算管理、收支业务管理、建设项目管理、资产管理、合同管理、政府采购业务、会议管理、公文管理、印章管理、公务卡管理等相关内控管理制度，并按照纪律制度、财务制度、内控制度等严格执行。制度较为健全完善，覆盖范围较全面。

（二）绩效目标管理情况

1.预算编制的科学性和合理性。编制预算时充分调研了解工程建设情况和各科室实际需求情况，坚持科学合理，结合本单位实际情况，加强预算编制相关政策的学习，及时与相关部门沟通核对信息，确保准确编制部门预算。

2.绩效目标填报的完整性和可行性。制定绩效目标时密切结合实际，确保目标可行性，并按照上级部门要求，保证绩效目标填报的完整性。

3.绩效目标过程监控的规范性和长效性。在项目开展的过程中，严格对照绩效目标，加强过程监管，规范监管程序，确保绩效目标过程监控的规范性和长效性。

4.绩效评价的客观性和公正性。对照评价指标，全面客观真实地进行绩效评价，填报绩效评价相关报表、总结等。

（三）综合管理情况

1.政府性债务管理。2023年无新增政府性债务。

2.政府采购情况。全年按照年初采购预算和工作实际需要，根据《中华人民共和国政府采购法》《中华人民共和国政府采购法实施条例》等规定和中心内部采购制度。

3.三公经费管理。2023年三公经费年初预算25000元，实际支出总额24609.28元，占预算数的98%，其中：公务接待费支出5000元；公务用车运行费支出19609.28元。本年“三公”经费严格按照年初预算执行，执行状况良好。

4.资产管理。对新购资产通过资产管理信息管理系统录入，系统使用规范，按规定计提折旧（摊销），信息系统固定资产原值与财务资产负债表固定资产原值一致。

5.信息公开。在南江县人民政府网站公开了2023年度部门预算信息。

6.依法接受审计及财政监督情况。2023年度我中心积极接受水利部稽察、市纪委监察、县财政局、且审计局等部门的监督检查，及时准确上报各类资料。

（四）综合绩效情况

1.重点项目绩效评价结果。根据年初制定的重点项目绩效目标，全年完成了绩效目标任务，本单位部门整体支出绩效评价较好，严格按照有关规定科学合理地编制专项预算，所提交的文件、资料均符合相关要求，同时严格按照财政部门专项资金的相关规定进行资金管理，切实做到专款专用，达到预期效果。

2.部门职能完成情况。（1）坚持党建统领，牢牢守住底线。一是扛牢政治责任。加强党建工作，扎实开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，组织全体干部职工学深悟透习近平新时代中国特色社会主义思想、党的二十大精神、新时代治水思路和来川视察重要指示精神，确保始终沿着习近平总书记指引的方向前进。二是强化制度建设。突出对党员干部的教育、监督和管理，进一步修订完善了《工程质量责任追究》《安全监督检查办法》《涉法涉诉案件办理流程规范》，修订了中心《工作规则》《管理制度》《红鱼洞水库及灌区工程施工索赔流程》等制度，始终遵循法律法规和合同约定，规范实施工程建设管理和水库运行保护各项工作。三是防范化解风险。以水利部稽察和“回头看”反馈问题整改为契机，举一反三、引以为戒，抓早抓小、防微杜渐，深化拓展以案促改、市委巡察整改成效，不断提高管理能力和水平。（2）争取各方支持，凝聚工程推力。一是加强汇报沟通。主动向部省发改、水利等行业主管部门汇报，客观真实反馈项目推进情况，积极争取给予水利部督办整改、干渠完工通水攻坚支持和帮助。二是加强目标考核。报请县委县政府把工程建设所涉目标任务纳入全县目标考核体系，出台了《红鱼洞水库及灌区工程项目目标绩效考核办法》，对相关部门、乡镇严格实行专项督查考核，切实解决阻工扰工、征地搬迁等矛盾问题。协调在全县范围内补充抽调了6名专业技术人员充实到灌区工程一线，以标段为单位组建了3支攻坚队，加快执行攻坚任务。三是坚持提级管理。实行提级跟踪，中心分管领导分别挂联一个攻坚标段，及时督查督办攻坚分队及标段工作完成情况；实行提级沟通，直接与参建单位总公司负责人建立联系，督促各参建单位增派专业技术人员，坚持雨天不停、节日不休，保障工程接续推进；实行提级督办，将工程攻坚目标计划纳入中心党组重大部署，市纪委监委派驻纪检监察组定期督办，凡是攻坚任务没有完成的，责令相关负责人书面检视；实行提级约谈，进一步加强履约监管，定期向施工单位总公司通报攻坚计划执行情况，针对目标计划执行滞后的施工单位，及时走访、约谈总公司负责人，督促其把承建标段纳入总公司配置资源，责成项目滞后相关总公司高层领导常驻现场跟踪督促问题整改。（3）加强统筹调度，提高工作质效。紧紧围绕水利部挂牌督办整改和市、县党委政府下达的目标任务，实行“日调度、周会商，每半月一交账”，推动完成了市县党委政府下达的年度目标任务。一是灌区工程建设目标任务全面完成。全年共计完成建设投资4.1亿元，占年度目标任务的273%；灌区工程共计掘进隧洞20公里、衬砌隧洞56公里，分别占年度目标计划的200%、280%；干渠工程实现完工通水，恩巴支渠、恩阳分干渠基本贯通，沙八分干渠、仁枣及正恩支渠取得显著进展。二是水库竣工技术预验收准备工作有序推进。水库枢纽工程竣工图编制和完工结算、移民专项设施所涉审计结算、档案移交等工作基本完成。三是工程质量安全可控可靠。进一步提升了工程质量、安全管理能力和水平，工程质量评定合格率100%，各领域持续保持安全稳定，水库枢纽安全规范运行。

四、评价结论

（一）根据绩效评价指标体系测算，本部门整体支出绩效评价结果等次为“优”。从整体情况来看，我中心在资金使用和项目实施中，能够按照国家相关规定执行和实施，项目的管理、实施和效果均达到预期目的，管理较规范，实施进度快，最终效果好。

（二）根据财政相关文件要求，本单位部门预算、决算、部门整体支出评价报告及绩效自评情况均按照要求进行了公开公示，自觉接受社会监督。

（三）我中心2023年专项预算严格按照财政预算口径编报，加强项目目标绩效考核，全面完成预算执行，切实做到专款专用，无挪用、占用、套取专项资金等违规现象。

五、存在的问题及建议

（一）存在问题

单位的支出管理项目还有待进一步细化和量化，强化单位经费预算管理的刚性约束，项目支出按预算和工作进度执行，进一步规范各项支出。

(二）改进建议

1.加强预算管理，提高预算的科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、精准化。

2.加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3.持续抓好“三公经费”控制管理。严格控制“三公经费”的规模和比例，把关“三公经费”支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公经费”的管理，合理压缩“三公经费”支出。

附件：2024年县级部门整体支出绩效评价指标体系

2024年县级部门整体支出绩效评价指标体系.docx

巴中市红鱼洞水库运行保护中心

2024年6月7日