2023年度中国共产党南江县委员会党校决算编制说明

目录

公开时间：2024年9月5日

第一部分 部门概况 4-7

一、基本职能及主要工作 4-7

二、机构设置 7

第二部分 2022年度部门决算情况说明 8-26

一、收入支出决算总体情况说明 8

二、收入决算情况说明 8

三、支出决算情况说明 9

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 10

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 10-12

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 12-13

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 13-15

八、政府性基金预算支出决算情况说明 15

九、国有资本经营预算支出决算情况说明 15

十、其他重要事项的情况说明 15-26

第三部分 名词解释 27-29

第四部分 附件 30-43

附件1 30-36

附件2 37-43

第五部分 附表 44

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、部门决算量化评价表

第一部分    部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

一是培训各级党政领导干部、公务员、国有企业领导人员、事业单位领导人员、年轻干部、理论宣传骨干、高层次人才、基层干部、党员。二是加强马克思主义基本理论研究，重点研究宣传习近平新时代中国特色社会主义思想。三是承办党委和政府以及相关部门举办的专题研讨。四是开展重大理论和现实问题研究，承担党委和政府决策咨询服务。五是开展同国（境）内外有关机构和组织的合作与交流。六是参与党委关于党校（行政学院）工作政策以及干部培训计划的制定工作。七是完成党委和政府交办的其他任务。

（二）2023年重点工作完成情况。

1.举旗铸魂强信念。一是扎实开展主题教育。紧扣深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想这一主题主线和根本任务，开展集中理论学习、党组织活动等80余次。同时，配合全县主题教育，深入基层一线开展宣传宣讲25场次，有效推动习近平新时代中国特色社会主义思想入脑入心。二是加强基层党组织建设。持续深化“主题党日”轮值制度，活化教育形式，强化党员身份意识。以机关党员干部“评分制”为抓手，突出实绩考评在干部管理中的重要作用，强化内部管理。完成党总支部委员会换届及机关党支部委员补选工作，新转正预备党员1名，吸纳入党积极分子5名，进一步建强党员队伍。三是强化意识形态管控。持续做好意识形态工作，严格执行四级意识形态审核管理制度，杜绝授课教师不当言行。全年召开意识形态工作专题会4次、意识形态领域情况分析研判会4次，为推动全校各项工作高质量发展提供坚强的思想保障。

2.夯基固本彰初心。一是干部培训规范有序。严格执行《市县级党校主体班班次办学规范》和《关于建立党校主体班次备案制度的通知》等制度，规范开展培训。进一步整合全县干部培训资源，与巴中村政学院实行一体化办学，全年举办各类培训班31期，培训学员4500余人次，培训班次及人次分别同比增长260%、280%。同时，将廉政教育纳入干部培训重要环节，组织廉政法规考试和政治理论任职资格考试各2次，1000余人参加考试。二是科研咨政提质增效。积极唱响基层党校教研“新旋律”，完成省市级科研课题20项（省级课题5项，市级课题15项），课题数量及层级均位列全市前列。其中1项成果获省委党校优秀决策咨询课题、1项成果获市厅级优秀成果奖、2项课题获巴中市优秀调研课题。加快了成果转化，1堂专题课入选省委组织部“好课程”（全市唯一）、在省市内部刊物发表文章2篇，在国家级新闻媒体上发表干部教育培训经验材料2篇、省级媒体发表干部教育培训经验材料5篇，在巴中市《每日动态》发表经验信息1篇、南江县《今日要情》发表信息5篇，优选4篇咨政报告呈送领导审阅。三是围绕大局服务更强。围绕县域中心工作，新开发专题课8门，新打造现场教学点位6个及微党课7讲，为开展外训、宣传南江奠定了基础。持续开办“线上党校”，与县委组织部、融媒体中心联合推出学习贯彻习近平总书记来川视察重要指示精神视频专题课10期次、学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想系列视频微课程40讲，深受基层党员干部好评。

3.引育并举强队伍。一是引入新力量。实施人才强校战略，不断优化人才队伍年龄结构和学历层次，新选调优秀硕士研究生1名，3名引进人才顺利转正。壮大兼职教师队伍，聘用理论素养高、业务能力强的领导干部、先进模范和“土专家”“田秀才”95人到县委党校担任兼职教师，建成百人师资库。二是多渠道锻炼。多形式加大党校师资培训力度，选派年轻教师到市委党校顶岗学习和农村一线挂职锻炼，将年轻教师送出去“学”、在岗位中“练”。2023年，新选派驻村第一书记1名，驻村工作队员1名，基层治理专员1名，1名教师到市委党校顶岗学习，1名教师到乡镇顶岗锻炼，并选送多名优秀教师外出参加培训。三是多方式培养。大力实施“11222名师培育工程”，要求每位党校教师围绕中心工作，确定一个学科主攻方向，每年研读一本理论专著，撰写两篇理论文章，开发两门精品课程，完成两个调研课题，系统提升青年教师业务水平。将党校专职教师纳入“巴山优才”支持范围，1名教师当选为县政协委员、1名教师兼任县妇联副主席、1名教师兼任县社科联副主席、1名教师兼任县社科联理事、3名教师入选“南江英才”培养计划、1名教师当选县青联委员、1名教师入选县法学会首席专家。建立“老中青”帮带机制，资深骨干教师帮带培养青年教师，通过举办“青春演习堂”、写作大比拼、教师大赛课等业务练兵活动，锻造教师过硬本领。

4.强化保障优服务。一是持续强化办学保障。与巴中村政学院一体化办学后，将巴中村政学院设施设备统筹使用（多功能报告厅2个，智能化数字教室1间，研讨室8间，床位214个），办学条件进一步改善。二是看准短板弥补不足。对照《市县级党校基础建设规范（试行）》文件要求，完成校园绿化、办公区改造等工程，完成基础设施再升级。加强图书文献、信息的采集、整理和开发，与“中国知网”签订数据库与期刊出版物服务合同，与县图书馆合作，接入YUNLIB图书集群管理系统，对文庙书屋2万余本藏书进行录入、分类、上架，完成数字图书馆建设。三是推进建设智慧校园。积极争取县委支持，加大智慧校园建设力度，切实改善办学条件，目前已初步制定建设方案，申报了专项资金，正在打造数字教学管理平台。

二、机构设置

县委党校内设科室5个：办公室、教研室、总务室、干训室、信息室。

第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、   收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计406.36万元。与2022年相比，收、支总计各增加43.81万元，增长12.08%。主要变动原因是人员增加及党校系统分类建设要求增加部分特定项目财政预算。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、   收入决算情况说明

2023年本年收入合计406.36万元，其中：一般公共预算财政拨款收入406.36万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、   支出决算情况说明

2023年本年支出合计406.36万元，其中：基本支出377.36万元，占92.86%；项目支出29万元，占7.13%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年财政拨款收、支总计406.36万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加43.81万元，增长12.08%。主要变动原因是人员增加及党校系统分类建设要求增加部分特定项目财政预算。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年一般公共预算财政拨款支出406.36万元，占本年支出合计的100%。与2022年相比，一般公共预算财政拨款增加43.81万元，增长12.08%。主要变动原因是人员增加及党校系统分类建设要求增加部分特定项目财政预算。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年一般公共预算财政拨款支出406.36万元，主要用于以下方面：教育（类）支出398.95万元，占98.18%；社会保障和就业（类）支出5.41万元，占1.33%；农林水（类）支出2.0万元；占0.49%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年一般公共预算支出决算数为406.36万元，完成预算100%。其中：

1.教育（类）进修及培训（款）教师进修（项）： 支出决算为3.00万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

2.教育（类）进修及培训（款）干部教育（项）： 支出决算为395.35万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

3.教育（类）进修及培训（款）其他进修及培训（项）： 支出决算为0.6万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款） 事业单位离退休（项）： 支出决算为5.41万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）： 支出决算为0.01万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

6.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款） 其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）： 支出决算为2.00万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年一般公共预算财政拨款基本支出406.36万元，其中：

人员经费349.71万元，主要包括：基本工资86.74万元、津贴补贴41.96万元、奖金84.99万元、绩效工资26.24万元、机关事业单位基本养老保险缴费40.6万元、职业年金缴费0.01万元、职工基本医疗保险缴费13.48万元、公务员医疗补助缴费1.62万元，其他社会保障缴费6.81万元、住房公积金27.22万元、生活补助19.44万元、其他对个人和家庭的补助支出0.6万元等。

日常公用经费27.65万元，主要包括：办公费2.54万元、印刷费1.0万元、水费1.0万元、电费1.7万元、邮电费2.41万元、差旅费2.0万元、维修（护）费1.5万元、会议费0.5万元、公务接待费0.05万元、劳务费0.6万元、工会经费2.94万元、福利费3.68万元、其他交通费7.19万元、其他商品和服务费0.54万元等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年“三公”经费财政拨款支出决算为0.05万元，完成0.05万元，执行预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.05万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2022年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是我单位2023年无因公出国（境）经费支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是我单位2023年无公务用车购置及运行维护费支出。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2023年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

3.公务接待费支出0.05万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年减少1.15万元，下降95%。主要原因是2023年接待减少。

其中：国内公务接待支出0.05万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待1批次，共计支出0.05万元，具体内容包括：接待省委党校12人来南江督察及调研县级党校工作接待生活费0.05万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年我单位无政府性基金预算拨款支出。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年我单位无国有资本经营预算拨款支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年，我单位机关运行经费支出27.65万元，比2022年减少8.99万元，减少24%。主要原因是响应“过紧日子”政策，注重节流。

（二）政府采购支出情况

2023年，我单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于办公及教学用品采购。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，我单位共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆、单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对2023年“乡村振兴与脱贫攻坚衔接驻村经费”，“图书资料、信息化建设”，“特色课程开发”，“教学科研资政”，“文庙维修、后勤服务”，“教师进修”等6个项目开展了预算事前绩效评估，对六个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取六个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对六个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本单位按要求对2023年本单位整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我单位内部管理制度健全，建立了《内务管理制度》，并严格按照南江县财政局制定的公务接待、差旅费、培训费、会议费等相关管理办法，规范了公务支出管理。严格履行财务审批手续，经费的开支管理及费用报销均严格执行相关制度规定，坚持勤俭节约，确保资金的规范使用与安全。本部门还自行组织了对该6个项目的绩效评价，从评价情况来看2023年我单位始终认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》《行政单位会计制度》等法律法规，建立了单位财务制度，加强了财政专项资金管理，严格按预算进度支付费用，加强了“三公”经费控制，各项经费支出严格按照政府采购、国库集中支付等有关规定执行，预算执行完成和控制较好。

（1）乡村振兴与脱贫攻坚衔接驻村经费，项目全年预算数2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。通过项目实施，挂联村党组织建设得到巩固，村风民风得到进一步提升，村级治理水平得到提升。

（2）图书资料、信息化建设经费，项目全年预算数2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。通过项目实施，购置党的二十大报告和党章、《习近平著作选读》等重要文献等分类图书及信息化管理系统和设备，为学员知识储备及课堂效果提升提供强有力的保障。

（3）特色课程开发经费，项目全年预算数10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。通过项目实施，围绕县域中心工作，新开发专题课8门，新打造现场教学点位2个及微党课7讲。与县委组织部、融媒体中心联合推出学习贯彻习近平总书记来川视察重要指示精神视频专题课10期次、学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想系列视频微课程40讲，2023年12月专题课《巴山女红军及其时代价值》获评省委组织部“好课程”。

（4）教学科研资政经费，项目全年预算数5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。通过项目实施，完成省市级调研课题20项（省级课题5项，市级课题15项），其中1项成果获省委党校优秀决策咨询课题、1项成果获市厅级优秀成果奖、2项课题获巴中市优秀调研课题。加快了成果转化，在省市内部刊物发表文章2篇，在巴中市《每日动态》发表经验信息1篇、南江县《今日要情》发表信息5篇，优选4篇咨政报告呈送领导审阅。

（5）文庙维修、后勤服务经费，项目全年预算数7万元，执行数为7万元，完成预算的100%。通过项目实施，对省级文物文庙木质构件进行防蛀、防腐处理，瓦屋面翻修防漏，房梁损坏更换等，保证文庙的结构的完好性和使用安全。

（6）教师进修经费，项目全年预算数3万元，执行数为3万元，完成预算的100%。通过项目实施，选调优秀硕士研究生1名，3名引进人才顺利转正，人才结构不断优化。新选派驻村第一书记1名，驻村工作队员1名，选送多名优秀教师外出参加培训、跟班学习。实施“师资提能”计划，常态化开展新课试讲、教师大比拼等业务练兵活动。成功举办巴中市党校系统“青春演习堂”2023年第一季度拉练活动，为建强全市党校人才队伍注入南江动力。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2023年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《中国共产党南江县委员会党校2023年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对我单位2023年项目开展了绩效评价，《中国共产党南江县委员会党校2023年项目绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.医疗卫生：指行政单位医疗反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费；公务员医疗补助反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费；社会保障和就业支出－反映老龄事务方面的支出。社会保障和就业支出－反映老龄事务项目支出方面的高龄老人生活补贴支出。

10.社会保障和就业：指－财政对基本养老保险基金的补助：反映财政对企业职工基本医疗保险基金的补助支出；　财政对失业保险基金的补助反映财政对失业保险基金的补助支出；财政对基本医疗保险基金的补助反映财政对城镇职工基本医疗保险基金的补助支出；财政对工伤保险基金的补助反映财政对工伤保险基金的补助支出；财政对生育保险基金的补助反映财政对生育保险基金的补助支出。 

11.住房保障：指住房保障支出－住房改革支出－住房公积金反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。 

12.教育：指反映政府教育事务支出。 

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

第四部分 附件

附件1

中国共产党南江县委员会党校

2023年部门整体支出绩效评价自评报告

一、部门概况

（一）机构组成

南江县委党校始建于1959年12月，1999年成立南江县行政学校，与党校合署办公。2011年改制为参照公务员法管理事业单位。现南江党校为参公管理事业单位，占地20.2亩，建筑总面积19500平方米。领导职数5名，即常务副校长1名，副校长2名，校务委员2名；县委党校内设科室5个：办公室、干训室、教研室、总务室、信息室，中层干部职数5名。

（二）机构职能

1.培训轮训副科级及以下党员领导干部、年轻干部、理论宣传骨干、基层干部、党员。

2.开展马克思主义基本理论研究，重点研究宣传习近平新时代中国特色社会主义思想。

3.承办县委和县政府以及相关部门举办的专题研讨班。

4.开展重大理论和现实问题研究，承担县委和县政府决策咨询服务。

5.开展同国（境）内外有关机构和组织的合作与交流。

6.参与县委关于党校（行政学校）工作政策以及干部培训计划的制定工作。

7.完成县委和县政府交办的其他任务。

（三）人员概况

2023年本单位共核定编制25名，其中参公人员编制12名（含工勤1名），事业编制人员13名。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2023年本年收入合计406.36万元，其中：一般公共预算财政拨款收入406.36万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（二）部门财政资金支出情况

2023年本年支出合计406.36万元，其中：基本支出377.36万元，占92.86%；项目支出29万元，占7.14%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

三、部门财政支出管理情况

（一）制度建设情况

1.财务制度建设情况。为切实规范资金管理，保障资金安全高效运行，我单位制定了《中共南江县委党校目标绩效考核制度》《财务管理制度》，并严格执行财务制度，在资金拨付、审批、支付等环节做到层层把关，确保了财政资金的安全。

2.内控制度管理情况。建立健全了《中共南江县委党校内部控制制度》，制度涵盖预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、合同管理五个方面业务范畴。并及时查找了风险点，完善了业务流程，使经济业务管理更规范、健康。

3.工作、纪律制度建立管理情况。建立和健全了《中共南江县委党校专兼职教师管理制度》，切实做到了按制度管人、按制度办事、按制度追责。

（二）绩效目标管理情况

1.预算编制情况

严格按照预算编制方案科学合理编制本单位预算，提前做好情况摸底、数据收集、填报绩效目标、细化专项预算，按照人员经费逐人核定编制，公用经费按定额编制；根据“总量控制、计划管理”的要求从严控制机关经费，严格编制“三公”经费预算，压缩业务费，科学编制项目支出，编制部门预算项目绩效目标，按时完成预算编制报送工作。

2.绩效目标填报、监控管理、评价情况

绩效目标填报执行了《四川省省级财政专项资金绩效分配管理暂行办法》，实施绩效分配。在项目资金管理方面，单位建立和健全项目资金管理制度和管理办法。严格资金的使用和划拨流程，确保资金使用安全、公平、合理。项目资金做到了专款专用，及时支付。资金的支付均通过对公账户，直接支付到供应商，切实保障了资金使用的准确性和安全性。在绩效目标评价方面，根据县财政局要求，我单位成立自评工作小组，组织实施本单位2023年绩效管理自评工作。

（三）综合管理情况

1.政府性债务管理情况。严格执行政府性债务相关规定，我单位2023年无政府性债务。

2.政府采购管理情况。严格遵守《中华人民共和国政府采购法》《政府采购货物和服务招标投标管理办法》等政府采购相关法律法规，严格执行单位政府采购管理制度，对纳入政府采购的项目必须实行政府采购，严格按照政府采购目录及相关规定确定政府采购组织形式与方式，加强政府采购内部监督管理，严格履行政府采购审批程序。

3.财务管理情况。严格执行相关法律法规，建立机关财务管理制度，规范账务处理，会计凭证和财务报告真实完整，不做假账。加强三公经费管理，严控三公经费支出，严格报账审核，严把审批支付关口。机关公务接待、会议费、差旅费严格按照公务接待、会议费、差旅费相关管理办法执行。

4.资产管理情况。严格执行《行政单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第35号），加强资产管理，建立资产管理制度，将各类资产录入国有资产管理信息系统，分类建立资产卡片，实行资产动态管理。同时单位资产实行“谁使用、谁负责”的管理原则，及时进行资产清查盘点，确保了账实相符。

5.信息公开情况。按照财政要求，及时在预决算批复后20日内，在南江县人民政府网站进行信息公开，公开内容真实、完整。

6.依法接受财政、审计、纪检监察、巡察等部门的监督检查。严守财经法规，严格财经纪律，依法接受财政、审计、巡察、派驻纪检监督，按时上报各类资料。

（四）综合绩效情况

严格遵守中央八项规定及省市县有关厉行勤俭节约相关规定，严格执行财务管理制度，根据年初预算合理安排日常公用经费资金，做到厉行节约、精打细算，把有效的资金用到刀刃上，让财政资金发挥最大的社会及经济效益并保证全局各项工作的正常运转。2023年开展集中理论学习、党组织活动等80余次，认真研读党的二十大报告和党章、《习近平著作选读》等重要文献，有效推动习近平新时代中国特色社会主义思想入脑入心。新转正预备党员1名，吸纳入党积极分子5名。全年召开意识形态工作专题会4次、意识形态领域情况分析研判会4次。严格执行四级意识形态审核管理制度，杜绝授课教师不当言行。举办培训班31期，培训学员4500余人次，培训班次及人次分别同比增长260%、280%。实施了“教育培训规范年”和“科研质量提升年”“双年”行动，完成省市级调研课题20项（省级课题5项，市级课题15项），其中1项成果获省委党校优秀决策咨询课题、1项成果获市厅级优秀成果奖、2项课题获巴中市优秀调研课题。加快了成果转化，1堂专题课入选省委组织部“好课程”、在省市内部刊物发表文章2篇，在巴中市《每日动态》发表经验信息1篇、南江县《今日要情》发表信息5篇，优选4篇咨政报告呈送领导审阅。积极融入川陕苏区红色干教联盟，加强理论研讨和经验交流。围绕县域中心工作，新开发专题课8门，新打造现场教学点位2个及微党课7讲。与县委组织部、融媒体中心联合推出学习贯彻习近平总书记来川视察重要指示精神视频专题课10期次、学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想系列视频微课程40讲。2023年1月，市评估小组对全市县级党校办学质量开展了现场终评，南江县委党校位列区县第一。选调优秀硕士研究生1名，3名引进人才顺利转正，人才结构不断优化。新选派驻村第一书记1名，驻村工作队员1名，选送多名优秀教师外出参加培训、跟班学习。实施“师资提能”计划，常态化开展新课试讲、教师大比拼等业务练兵活动。成功举办巴中市党校系统“青春演习堂”2023年第一季度拉练活动，为建强全市党校人才队伍注入南江动力。组织召开党风廉政建设专题会议2次、季度分析研判会议4次，开展廉政教育活动7次；组织廉政法规考试和任职资格考试2次，1000余人参加考试。认真落实“三会一课”、民主生活会、组织生活会等制度，不断增强党员党性意识和纪律观念以“不担当、不作为”专项整治和机关党员干部“评分制”为抓手，使全体干部职工“懂规矩、讲规矩、守规矩”。

四、评价结论

通过综合分析，中共南江县委党校2023年度在各资金使用和项目实施中，能够按照国家相关建设规定执行和实施，项目的管理、实施和效果均达到预期目的，财政支出绩效评价基础工作管理、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价实施及结果应用等次均为优秀。

五、存在的问题及建议

（一）存在问题。绩效管理制度及工作推进上创新不够。

（二）改进建议。科学合理编制年度支出预算，建立健全财务管理机制，依法有效使用财政资金，使有效资金发挥最大效益。

附件2

中国共产党南江县委员会党校

2023年预算项目支出绩效评价自评报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

本次评价对象为中国共产党南江县委员会党校2023年度“乡村振兴与脱贫攻坚衔接驻村经费”，“图书资料、信息化建设”，“特色课程开发”，“教学科研资政”，“文庙维修、后勤服务”，“教师进修”等6个项目绩效合计29万元。

本次评价的目的是：通过对2023年度我单位所有项目资金绩效评价，客观公正地核查财政专项资金预期目标实现程度，考评资金支出效率和综合效果。

本次评价的依据是中央、省、市县有关部门制定的绩效评价管理办法和资金管理办法。

本次评价采用单位自评、书面审核、现场评价的方式与流程进行。一是召开座谈会；二是对项目单位基础财务数据资料、辅证材料等进行审查核实。

（二）项目绩效目标

（1）乡村振兴与脱贫攻坚衔接驻村经费，项目全年预算数2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。为完成2023乡村振兴与脱贫攻坚衔接工作，协助挂联村“两委”做好“党组织建设、强村富民、治理水平提升、为民办实事”等工作。解决驻村第一书记考察调研、日常工作运转及驻村工作期间的差旅费等，保证第一书记集中精力做好驻村工作，加快推动脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。

（2）图书资料、信息化建设经费，项目全年预算数2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。通过项目实施，购置分类图书及信息化管理系统和设备，以解决藏书量和数字图书馆建设的需求，通过形式多样的方式为读者提供线上阅读内容，极大地满足社会各群体精神需求，为维护社会和谐稳定贡献党校应有的力量。

（3）特色课程开发经费，项目全年预算数10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。通过项目实施，打造现场教学点位微党课，办好线上培训平台，深度挖掘、开发利用革命遗迹和红色资源，力争申请省委组织部“好课程”。

（4）教学科研资政经费，项目全年预算数5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。通过项目实施，使调研咨政成果获得党委、政府领导肯定性批示或采纳使用，推动社会稳定发展。

（5）文庙维修、后勤服务经费，项目全年预算数7万元，执行数为7万元，完成预算的100%。通过项目实施，促进文化遗产保护，完成文庙修缮、维修工程，通过文庙内含的传统文化，教育、影响人民大众，实现社区文化环境的提升，使文物保护成果更多惠及人民群众。

（6）教师进修经费，项目全年预算数3万元，执行数为3万元，完成预算的100%。通过项目实施，实施师资提能计划，选派骨干教师到全国高校及省、市委党校进修，以提升教师业务水平，实现党校教师全覆盖常态化轮训，建立适应新时代干部教育培训要求的党校教师队伍。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

严格加强专项经费和支付制度管理，实行专款专用。做好预算执行，加快预算支出进度，促进资金及时足额拨付。专项资金财政拨款到位后及时进行了项目开展和资金投入。同时注重提高资金项目的安全性，严格执行“收支两条线”的规定，防止截留、坐支、挪用和私设“小金库”，防止数据不实、虚假立项、骗取套取、挤占挪用财政资金等行为。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划。根据财政局对项目经费要求，项目经费一律按照2023年年初项目预算及绩效目标的要求申报计划。

2．资金到位。按年初项目预算及绩效目标的要求申报，财政批复“乡村振兴与脱贫攻坚衔接驻村经费”2万元，“图书资料、信息化建设”2万元，“特色课程开发”10万元，“教学科研资政”5万元，“文庙维修、后勤服务”7万元，“教师进修”3万元等6个项目合计29万元。项目资金现已全额到位。

3．资金使用。本着厉行节约的原则，严格按制度使用资金，支付依据合规合法，资金支付与预算相符。

（三）项目财务管理情况

我单位内部管理制度健全，建立了《机关管理制度》，并严格按照南江县财政局制定的公务接待、差旅费、培训费、会议费等相关管理办法，规范了公务支出管理。严格履行财务审批手续，经费的开支管理及费用报销均严格执行相关制度规定，坚持勤俭节约，确保资金的规范使用与安全。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程

按资金性质要求申报，财政审核拨付。

（二）项目管理情况

1、管理原则：严格按照规章制度执行，按照“专款专用、据实结算”的原则，结合工作实际情况，以保证每笔经费使用更加合理。

2、报销程序：报销票据需经办人写明事由，办公室审核，领导签字后，到单位财务室办理报销手续，财务人员对经费开支票据认真核查。

（三）项目监管情况。

根据有关要求，成立绩效评价工作小组。专门负责该项经费的规范使用和日常监督工作。

四、目标及绩效完成情况

（一）目标任务完成情况

1.目标任务量完成情况。

（1）乡村振兴与脱贫攻坚衔接驻村经费，项目全年预算数2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。通过项目实施，挂联村党组织建设得到巩固，村风民风得到进一步提升，村级治理水平得到提升。

（2）图书资料、信息化建设经费，项目全年预算数2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。通过项目实施，购置党的二十大报告和党章、《习近平著作选读》等重要文献等分类图书及信息化管理系统和设备，为学员知识储备及课堂效果提升提供强有力的保障。

（3）特色课程开发经费，项目全年预算数10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。通过项目实施，围绕县域中心工作，新开发专题课8门，新打造现场教学点位2个及微党课7讲。与县委组织部、融媒体中心联合推出学习贯彻习近平总书记来川视察重要指示精神视频专题课10期次、学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想系列视频微课程40讲，2023年12月专题课《巴山女红军及其时代价值》获评省委组织部“好课程”。

（4）教学科研资政经费，项目全年预算数5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。通过项目实施，完成省市级调研课题20项（省级课题5项，市级课题15项），其中1项成果获省委党校优秀决策咨询课题、1项成果获市厅级优秀成果奖、2项课题获巴中市优秀调研课题。加快了成果转化，在省市内部刊物发表文章2篇，在巴中市《每日动态》发表经验信息1篇、南江县《今日要情》发表信息5篇，优选4篇咨政报告呈送领导审阅。

（5）文庙维修、后勤服务经费，项目全年预算数7万元，执行数为7万元，完成预算的100%。通过项目实施，对省级文物文庙木质构件进行防蛀、防腐处理，瓦屋面翻修防漏，房梁损坏更换等，保证文庙的结构的完好性和使用安全。

（6）教师进修经费，项目全年预算数3万元，执行数为3万元，完成预算的100%。通过项目实施，选调优秀硕士研究生1名，3名引进人才顺利转正，人才结构不断优化。新选派驻村第一书记1名，驻村工作队员1名，选送多名优秀教师外出参加培训、跟班学习。实施“师资提能”计划，常态化开展新课试讲、教师大比拼等业务练兵活动。成功举办巴中市党校系统“青春演习堂”2023年第一季度拉练活动，为建强全市党校人才队伍注入南江动力。

2.目标质量完成情况。

按计划目标质量顺利完成。

3.目标进度完成情况。

完成年初项目绩效工作100%。

（二）项目效益情况

“乡村振兴与脱贫攻坚衔接驻村经费”，“图书资料、信息化建设”，“特色课程开发”，“教学科研资政”，“文庙维修、后勤服务”，“教师进修”等6个项目的实施，完成了省级及市委党校调研课题，为领导决策提供了参考和服务，保证了省级文物文庙结构的完好性和使用安全，让乡村振兴工作队工作有力开展得到更大保障，确保乡村振兴工作有序开展，教师水平得到提升，图书资料得到充实，特色课程得到开发。得到服务对象的认可，群众的满意。

五、评价结论

我单位高度重视财政资金的支出绩效，无论在资金预算、审批、执行、支付等方面都做到了层层把关，严格执行资金管理相关规定及单位财务制度，切实做到资金专款专用，无挪用、套取、占用等违规情况。根据该项目资金绩效评价指标体系和绩效检查情况，严格按照财政局的要求完成2023年度预算项目绩效计划。

六、存在的问题及建议

（一）存在的问题

单位预算的支出管理，还有待进一步细化，绩效编制有待改进。

（二）相关建议

1.进一步加强财务管理，严格财务审核。在资金支付时，严格按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核，杜绝超支现象发生。

2.加强项目实施进度的跟踪，及时开展项目绩效评价，确保项目绩效目标完成。

3.加强业务培训，提高工作效率。

第五部分 附表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、部门决算量化评价表

114001-中国共产党南江县委员会党校决算批复报表.xls