2023年度四川省南江县供销合作社联合社部门决算
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公开时间：2023年9月9日
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分 部门概况
一、部门职责
一是推进基层民主，促进农村和谐。宣传落实党的方针、政策和法律法规，加强和巩固农村基层政权和民主法治建设，坚持依法行政，推行政务公开，提高和培育村民委员会自治能力，推进基层民主，促进农村和谐。
二是促进经济发展，增加农民收入。制定发展规划，加强农村市场监督、培育，提升市场功能，推广农业技术，完善农业社会化服务体系，调整产业结构，引导农村劳动力培训、转移和就业，增加农民收入，提高新农村建设水平。
三是加强社会管理，维护农村稳定。围绕实现和维护群众利益开展工作，突出解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题；加强和巩固农村基层政权建设和民主法治建设，加强社会治安综合治理，建立、健全各种应急机制，化解农村社会矛盾，切实保障农民合法权益，维护农村社会稳定；加强社会主义精神文明建设；做好防灾减灾工作；加强环境保护，改善农村人居环境，提高农村人口素质和农民生活质量。
四是强化公共服务，着力改善民生。充分发挥各类协会和农村专业合作经济组织发展的作用，发展农村社会公益事业和集体公益事业，加强农村基础设施建设，提供政策、科技、市场信息和社会救济、救助服务，改善民生，进一步密切党和政府与人民群众的关系。
二、机构设置
南江县供销合作社联合社实行综合预算制度，即全部收入和支出都纳入预算管理。主要包括1个预算单位。2023年财政预算供给人员共11人，供给车辆0辆。有下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
第二部分 2023年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计432.93万元。与2022年相比，收、支总计各增加106.48万元，增长32.61%。主要变动原因是项目增加。
二、 收入决算情况说明
2023年本年收入合计432.93万元，其中：一般公共预算财政拨款收入432.93万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2023年本年支出合计432.93万元，其中：基本支出271.93万元，占62.81%；项目支出161万元，占37.19%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年财政拨款收、支总计432.93万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加106.48万元，增长32.61%。主要变动原因是项目增多。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出432.93万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加106.48万元，增长32.61%。主要变动原因是项目增多。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出432.93万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；外交支出0万元，占0%；国防支出0万元，占0%；公共安全支出0万元，占0%；教育支出0万元，占0%；科学技术支出0万元，占0%；文化体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出55.3万元，占12.77%；卫生健康支出5.31万元，占1.2%；节能环保支出0万元，占0%；城乡社区支出0万元，占0%；农林水支出80万元，占18.48%；交通运输支出0万元，占0%；资源勘探工业信息等支出0万元，占0%；商业服务业等支出291.59万元，占67.35%；金融支出0万元，占0%；援助其他地区支出0万元，占0%；自然资源海洋气象等支出0万元，占0%；住房保障支出0.74万元，占0.17%；粮油物资储备支出0万元，占0%；国有资本经营预算支出0万元，占0%；灾害防治及应急管理支出0万元，占0%；其他支出0万元，占0%；债务还本支出0万元，占0%；债务付息支出0万元，占0%；抗疫特别国债安排的支出0万元，占0%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度一般公共预算支出决算数为432.93万元，完成预算100%。其中：
1.社会保障和就业支出: 支出决算为55.3万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
2.卫生健康支出:支出决算为5.31万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
3.农林水支出: 支出决算为80万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
4.商业服务业等支出:支出决算为291.59万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
5.住房保障支出:支出决算为0.74万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出432.93万元，其中：
人员经费196.17万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费26.6万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.8万元，完成预算100%，较上年度持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.8万元，占100%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0.8万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年度持平。
国内公务接待支出0.8万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费等。国内公务接待10批次，60人次（不包括陪同人员），共计支出0.8万元，具体内容包括：市供销社来南调研、省供销社来南调研及市州供销社来南指导调研等。
外事接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2023年度，四川省巴中市南江县供销合作社联合社机关运行经费支出26.6万元，比2022年度增加4.47万元，增加20.19%。主要原因是人员增加。
（二）政府采购支出情况
2023年度，四川省巴中市南江县供销合作社联合社政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，四川省巴中市南江县供销合作社联合社共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备0台（套)。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对农产品流通工作经费及2022年东西部协作消费协作资金等2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控。组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成南江县供销合作社联合社部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告，其中，南江县供销合作社联合社部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为99分，绩效自评综述：2023年，我单位按照县委县政府及财政局的工作要求，积极探索建立全过程预算绩效管理机制，认真贯彻落实各项文件精神，按照县财政局的统一部署，开展2023年度县级预算绩效目标管理编报工作，我单位完成了绩效管理制度建设日趋完善，绩效评价范围大幅拓展，绩效目标管理取得新突破，预算绩效运行跟踪监控成功起步，预算绩效管理工作规范化程度显著提高，预算绩效评价结果得到充分运用等工作。绩效自评报告详见附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.行政事业单位离退休：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
10.事业单位离退休：指反映事业单位开支的离退休经费。
11.机关事业单位基本养老保险缴费支出：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
12.财政对生育保险基金的补助：指反映财政对生育保险基金的补助。
13.行政单位医疗：指反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
14.公务员医疗补助：指反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。
15.生产发展：指反映用于农村贫困地区发展种植业、养殖业、畜牧业、农副产品加工、林果地建设等生产发展项目以及相关技术推广等方面的项目支出。
16.商业流通事务：反映各级供销社的行政事业支出及商业物资和供销社专项支出。
17.行政运行：反映行政事业单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
18.市场监测及信息管理：反映商业流通领域重要商品市场监测及信息管理支出。
19.住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2022年政府收支分类科目》增减内容。）
27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）
第四部分 附件
附件1
南江县供销合作社联合社
2023年整体支出绩效评价报告
一、部门概况
（一）机构组成
南江县供销合作社联合社是全县供销合作社的联合组织，是南江县农村合作经济组织联合会的执行委员会，为县人民政府直属事业单位。实行综合预算制度，即全部收入和支出都纳入预算管理，只有1个一级预算单位，内设6个职能股室：办公室、财务股、人力资源股、经济发展股、资产管理股、农合联执委会办公室。
（二）机构职能
一是推进基层民主，促进农村和谐。宣传落实党的方针、政策和法律法规，加强和巩固农村基层政权和民主法治建设，坚持依法行政，推行政务公开，提高和培育村民委员会自治能力，推进基层民主，促进农村和谐。二是促进经济发展，增加农民收入。制定发展规划，加强农村市场监督、培育，提升市场功能，推广农业技术，完善农业社会化服务体系，调整产业结构，引导农村劳动力培训、转移和就业，增加农民收入，提高新农村建设水平。三是构建县供销社主导的行业指导体系和社有企业支撑的经营服务体系，指导供销合作社基层党组织的恢复和发展。
（三）人员概况
南江县供销合作社联合社是县人民政府直属的参照公务员法管理的事业单位，参公编制13个，2023年年末财政预算供给人员11人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。收入主要是一般公共预算拨款收入。2023年度财政收入总额432.92万元。其中：一般公共预算拨款收入432.92万元，占总收入100%，政府性基金预算拨款收入0万元，占总收入0%。
（二）部门财政资金支出情况。支出包括：一般公共服务支出、教育支出、文化体育与传媒支出、社会保障与就业支出、医疗卫生与计划生育支出、住房保障支出、项目支出等。2023年度支出总计432.92万元。其中：基本支出271.92万元，占总支出62.81%，项目支出161万元，占总支出37.19%。
三、部门预算绩效分析
（一）部门预算总体绩效分析。根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。
1.履职效能。县供销社在推进基层民主、促进农村和谐、促进经济发展、增加农民收入等方面发挥了积极作用，履职效能显著。
2.预算管理。县供销社在预算编制、执行和监控方面表现良好，预算管理科学、规范，确保了财政资金的合理使用。
3.财务管理。县供销社财务管理制度健全，财务活动合规，资金使用规范，财务管理绩效良好。县供销社严格执行国家财经法规和财务制度，加强内部审计和财务监督，确保资金安全和合理使用。同时，通过定期开展财务分析，及时发现和解决财务管理中的问题，提高财务管理水平。
4.资产管理。县供销社注重资产的规范管理和有效利用，建立了完善的资产管理制度，对固定资产进行定期盘点和评估，确保资产的完整性和使用效率。同时，通过优化资产配置，提高资产使用效益，避免资产闲置和浪费。
5.采购管理。县供销社严格执行政府采购相关法律法规，规范采购程序，确保采购活动公开、公平、公正。通过建立完善的采购管理制度和操作流程，加强采购过程的监督和管理，提高采购效率和质量，降低采购成本。
（二）部门预算项目绩效分析。县供销社将根据部门预算绩效评价结果，对存在的问题和不足进行深入分析，制定改进措施。通过绩效评价结果的应用，推动部门内部管理的持续改进，提高财政资金使用效率，确保各项工作的顺利开展。同时，将绩效评价结果作为下一年度预算编制的重要依据，优化资源配置，提高财政资金的使用效益。
常年项目绩效分析。该类项目总数23个，涉及预算总金额271.93万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数6个，涉及预算总金额161万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
1.项目决策。在项目决策阶段，县供销社注重科学规划和民主决策，决策过程透明，充分考虑了项目的社会效益和经济效益，确保了项目的合理性和前瞻性。
2.项目执行。在项目执行阶段，县供销社严格按照项目计划和预算执行，建立了项目管理责任制，通过定期召开项目进度会议，及时解决项目执行过程中遇到的问题，确保项目按计划顺利推进。同时，加强项目资金的监管，确保资金专款专用，防止资金挪用和浪费。
3.目标实现。项目完成后，县供销社对项目实施效果进行评估，确保项目目标得到实现。通过对比项目预期目标与实际成果，评估项目的社会效益和经济效益，对未达到预期目标的项目进行原因分析，并提出改进措施。
（三）重点领域绩效分析。无
（四）绩效结果应用情况。县供销社高度重视绩效评价结果的应用，将其作为改进工作、优化管理的重要依据。在重点领域绩效分析中，县供销社针对各项工作的关键绩效指标进行深入分析，找出存在的问题和不足，制定相应的改进措施。通过绩效评价结果的应用，县供销社不断优化资源配置，提高财政资金的使用效益，确保各项工作的顺利开展。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。我单位能够严格按照预算管理，执行预算，严格支出控制，科学编制预算，增强预算约束力，细化项目申报内容，严格精细化管理。部门自评质量良好，整体绩效目标清晰、预算编制依据充分，预算细化程度高，项目管理措施齐全，长效管理措施规划完善，自评得分99分。
（二）存在问题。一是年初公用经费预算安排与实际发生经费存在较大差距，造成公用经费支出大于预算。二是退休人员社保年初预算不足，造成挤占公用经费。三是管理措施执行力度低、项目产出效果不明显。
（三）改进建议。一是 针对年初公用经费预算与实际发生经费存在较大差距的问题，建议县供销社在编制下一年度预算时，应充分考虑历史数据和未来发展趋势，合理预测各项支出需求。同时，加强预算执行过程中的动态监控，及时调整预算安排，确保预算与实际支出相匹配，避免出现预算超支的情况。二是对于退休人员社保预算不足导致挤占公用经费的问题，建议县供销社在编制预算时，应充分考虑人员结构变化和社保政策调整等因素，合理安排社保预算。同时，探索建立社保资金储备机制，确保社保支出的稳定性和可持续性，避免对其他预算项目产生不利影响。三是针对管理措施执行力度低、项目产出效果不明显的问题，建议县供销社加强内部管理，提高执行力。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
川公网安备51192202000102号