关于2024年部门整体支出绩效评价的报告

一、单位基本情况

（一）机构组成

南江县下两镇人民政府内设办事机构7个：分别是党政工作办公室、党建工作办公室、经济发展和乡村振兴办公室、综合行政执法办公室、社会事务管理办公室、社会治理办公室、财政所；事业单位2个：分别是便民服务中心、农业综合服务中心。

（二）机构职能

1.贯彻执行党和国家的路线、方针、政策和法律、法规及上级党委、政府的决定、命令。

2.促进本地经济发展。编制区域内经济发展规划、年度计划并组织实施。指导经济结构调整和推进经济发展方式转变，因地制宜组织发展区域特色经济。营造良好经济发展环境，提供示范引导和政策服务。发展农村经济，加强农村经济管理。引导和促进新型农村专业合作经济组织发展，提高农民进入市场的组织化程度。

3.提供区域公共服务。编制区域内各项社会事业发展规划，完善社会化服务体系。充分利用和整合农村(城镇)资源，为城乡居民提供教育、科技、体育、文化、信息、卫生、医疗、人才开发、劳动就业、社会保障、计划生育、安全生产、防灾减灾、城乡低保、社会救助、社会治安等方面的服务。管好用好国家转移到农村的各项资金。加强基础设施建设和新型城乡服务体系建设，抓好农田水利、镇村道路、生态环境等各项公益事业建设，推进社会主义新农村建设。

4.全面加强社会管理。承担区域内的财政、税收、统计、民政、公安、司法、人民武装和退役军人事务等管理工作。加强环境保护，努力改善人居环境，促进人与人、人与自然、人与社会的和谐发展。负责管理区域内的社区、社团和经济组织，发挥社团、行业组织和社会中介组织的作用。推行依法行政，严格依法履行职责，实行政务公开。综合发挥人民调解、行政调解和司法调解作用，妥善处理突发性、群体性事件，及时化解辖区内各种矛盾纠纷，保障人民生命财产安全，确保社会稳定。

5.完成县委、县政府交办的其他任务。

（三）人员概况

截至2024年末，我镇核定编制人数75人，公务员37人，事业人员34人，工勤人员4人，核定在职村社干部131人。实有镇干部在职编制人数66人，其中：公务员33人、事业人员29人、工勤4人，实有在职村社干部127人；实有长赡人员20人、离职村（社区）干部119人。

二、部门资金收支情况

（一）单位财政资金收入情况

2024年财政拨款收入预算总数2532.47万元，比2023年财政拨款收支预算总数增加147.2万元，其中：政府性基金预算财政拨款收入减少21.1万元，一般公共预算拨款收入增加168.3万元。财政拨款收入预算总数2532.47万元包括：一般公共预算拨款收入2526.47万元，占总收入99.76%；政府性基金预算财政拨款收入6万元，占总收入0.24%。

（二）部门财政资金支出情况

2024年财政拨款支出预算总数2532.47万元，比2023年财政拨款支出预算总数增加147.2万元，其中：政府性基金预算财政拨款收入减少21.1万元，一般公共预算拨款收入增加168.3万元。财政拨款支出预算总数2532.47万元包括：一般公共预算拨款收入2526.47万元，占总收入99.76%；政府性基金预算财政拨款收入6万元，占总收入0.24%。按支出性质和经济分类包括：基本支出1750.61万元，占总支出69.13%，项目支出781.86万元，占总支出30.87%。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

1.履职效能

一是积极作为、竞进有为，经济发展更有支撑。坚持主动在发展大局中找位置、谋发展、拼成绩。投资拉动成效明显。把项目建设作为经济发展的“第一引擎”，全年新增储备农林产品加工建设等项目11个、总投资3.44亿元，千与千云茶旅主题乐园等9个项目转化落地、开工转化率75%，高全县4个百分点，完成固定资产投资入库5837万元。

二是用心服务、改善民生，乡村振兴更加可感。始终坚持民生优先理念、办好民生实事。巩脱衔接更加精细。构建“网格监测、实地核查、群众满意”闭环监测帮扶体系，精准做好21户困难群体监测帮扶，5户16人稳定退出监测，未发生返贫致贫现象。

三是守牢底线、优化治理，和美下两更好建设。坚持高效能治理支撑高质量发展，着力营造安心、舒心的发展环境。安全底线更加守稳筑牢。全面落实安全生产治本攻坚三年行动，完成7处瓶装液化石油气“两改”，安装窨井防护网126处，常态开展交通安全、消防安全、食品安全、防溺水安全和森林防火等各类安全宣传劝导、巡逻检查，前端落实地灾、山洪隐患排查和防范转移，整合镇村各类资金30余万元用于安全生产，全年未发生亡人安全事故。

四是对标看齐、忠诚履职，政府效能明显提升。坚持把群众所需与政府有为相衔接，改进和加强政府自身建设。坚决做到政治忠诚。巩固拓展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，增强“四个意识”，坚定“四个自信”；始终把党的政治建设贯穿政府工作各领域、全过程，衷心拥护“两个确立”，忠诚践行“两个维护”；不折不扣落实好县委、县政府和镇党委各项决策部署，以实际行动践行对党忠诚、以优异成绩印证对党忠诚。

根据评价一级、二级指标种类及评分标准，部门总体绩效中的履职效能指标分值为19分，我单位自评17分。

2.预算管理

在2024年度预算编制中，严格按照财政印发的预算编制口径和标准编制人员经费，根据上年度项目支出情况，结合单位重点工作实际，本着厉行节约、突出重点的原则打紧安排，按照预算编制要求编制本单位预算，预算编制依据充分，符合本单位工作实际需求。每月按照财政审批的资金按需支付，严格执行资金支付的手续和程序。

根据评价一级、二级指标种类及评分标准，部门总体绩效中的预算管理指标分值为21分，我单位自评16分。

3.财务管理

为进一步完善我镇各项规章制度，加强各岗位风险评估和监管力度，充分发挥财政资金效力，杜绝违法违规行为，我镇制定和完善了《内部控制制度》《政府采购管理制度》《预算管理制度》《档案管理制度》《票据管理制度》《财务管理制度》等制度办法。

根据评价一级、二级指标种类及评分标准，部门总体绩效中的财务管理指标分值为10分，我单位自评10分。

4.资产管理

我镇2024年固定资产较2023年增加通用设备4.91万元，本年新增专利技术使用权1.29万元，新增一处土地使用权10万元。2024年人均资产变化率为0.73%，资产利用率98.92%，资产仅一处土地使用权10万元未利用，暂无条件盘活该土地使用权。我镇严格按照资产管理办法及相关规定进行全镇的资产购置、处置等，按时计提折旧，及时更新资产管理系统，确保资产管理规范有序。

根据评价一级、二级指标种类及评分标准，部门总体绩效中的资产管理指标分值为9分，我单位自评7分。

5.采购管理

全年按照年初采购预算和工作实际需要，根据《中华人民共和国政府采购法》《中华人民共和国政府采购法实施条例》和镇内政府采购制度等管理规定，按政府采购程序采购电脑等设备。我镇2024年采购一台设备1.79万元，2023年采购“2023年南江县农村生活污水治理“千村示范”建设项目（下两镇）”工程124.75万元，该项目已完工，政府采购项目资金支付比例71.12%。

根据评价一级、二级指标种类及评分标准，部门总体绩效中的采购管理指标分值为6分，我单位自评5分。

（二）部门预算项目绩效分析

常年项目绩效分析。该类项目总数9个，涉及预算总金额74.98万元，1—12月预算执行总体进度为63.5%，其中：预算结余率大于10%的项目共计7个。

阶段（含一次性）项目绩效分析。该类项目总数24个，涉及预算总金额1234.78万元，1—12月预算执行总体进度为92.76%，其中：预算结余率大于10%的项目共计3个。

1.项目决策

按照《中华人民共和国预算法》以及2024 年部门预算编制口径及要求，对驻村工作经费等多个预算项目编制了绩效目标，对2024 年重点工作按照上级业务主管部门下达的目标绩效指标结合单位工作实际，设立了工作目标，绩效目标设立完整，符合项目业务工作实际要求，可行性强。

根据评价一级、二级指标种类及评分标准，部门总体绩效中的项目决策指标分值为12分，我单位自评10分。

2.项目执行

在项目开展的过程中，严格对照绩效目标，加强过程监管，规范监管程序，确保绩效目标过程监控的规范性和长效性。

根据评价一级、二级指标种类及评分标准，部门总体绩效中的项目执行指标分值为12分，我单位自评12分。

3.目标实现

年度结束后，各业务职能办公室对2024年度的主要业务工作和重点工作进行了全面梳理，在全面总结的基础上形成了总结报告，根据业务工作开展情况以及资金的使用情况对整体支出和各项目支出进行绩效评价，评价依据完整，客观、公正，按绩效目标申报指标实现目标结果。一是重点项目绩效评价结果。根据年初制定的重点项目绩效目标，全年完成了绩效目标任务，本单位整体支出绩效评价较好，严格按照有关规定科学合理地编制专项预算，所提交的文件、资料均符合相关要求，同时严格按照财政部门专项资金的相关规定进行资金管理，切实做到专款专用，达到预期效果。二是部门职能完成情况。2024年，在县委、县政府的坚强领导下，在习近平新时代中国特色社会主义思想指引下，较好完成目标绩效任务。

根据评价一级、二级指标种类及评分标准，部门总体绩效中的目标实现指标分值为11分，我单位自评11分。

（三）绩效结果应用情况

我镇在编制年度部门预算时，明确项目预期绩效目标的具体申报要求，对不设预期绩效目标的不安排预算资金，根据绩效目标设置合理安排各项目所需资金，提高财政资金安排有效性。年终结合各项目评价结果，对被评价项目绩效情况、完成的程度和存在问题与建议加以综合分析，强化评价结果的应用，一是评价结果优秀且绩效突出的，在安排后续资金时给与充分保障。二是评价结果良好和合格的，在项目单位对存在的问题整改后，按正常从紧原则，编制预算，安排下一年度财政资金。三是评价结果为不合格的，对于实施过程评价的项目，即使提出整改意见，未按要求整改的，要向同级政府提出暂停该项目。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

从整体情况来看，我镇在各项资金使用和项目实施中，能够按照国家相关规定执行和实施，项目的管理、实施和效果均达到预期目的，管理较规范、实施进度快、最终效果好。

（二）存在问题

一是个别项目绩效目标编制不够全面，设置共性指标偏多、个性化指标偏少；二是绩效评价水平有待提高，部分指标内容设定过于笼统或宽泛，定性指标多，定量指标少，造成评价环节难以衡量。

（三）改进建议

一是细化预算编制工作。严格按照预算编制的相关制度和要求做好预算的编制工作。二是加强财务管理。严格按照预算规定的项目和用途进行资金使用审核。三是严格项目实施进度的跟踪。及时开展项目绩效评价，确保项目绩效目标完成。

附表：1.部门预算绩效自评打分表

2.部门整体绩效目标完成情况自评表

3.部门预算项目支出绩效评价表（2024年度）

附表1

部门预算绩效自评打分表

附表2