南江县人民政府关于2019年总预算调整方案的报告

主任，各位副主任、各位委员：

　　我代表县人民政府，向人大常委会报告2019年财政预算调整方案，请予审议。

　　一、1-10月预算执行情况

　　今年以来，在县委坚强领导下，在县人大法律监督和工作监督、县政协民主监督和社会各界大力支持下，全县紧紧围绕以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实中央、省、市、县决策部署和财政工作，紧紧围绕“生态立县、文旅强县、绿色崛起、同步小康”发展战略，按照“依法行政、依法理财”的工作思路和省委“三保一优”支出要求，以脱贫攻坚为统揽，以改革创新为动力，以从严治党为保障，抓实党风廉政建设，强力推进财税体制改革，大力培植新兴财源，拓宽增收渠道，优化支出结构，着力保障重点，提高资金使用绩效，强化债务风险防控，规范财政财务管理，强力整饬财经秩序，着力构建现代财政制度，财政工作在困境中高效推进，基本实现了平稳运行。1-10月，县第十八届人民代表大会第四次会议批准的预算执行情况为：

　　一般公共预算收入完成53457万元，为预算的70.0%，同比减少11754万元（主要是实施更大力度的减税降费政策和2019年一次性收入大幅减少造成的），下降18.2%；一般公共预算支出（含上级补助）实现405016万元，为预算的89.3%，同比减少27195万元（主要是去年同期一般债券5.4亿元，今年仅0.67亿元），下降6.3%。

　　政府性基金预算收入完成50214万元，为预算的45.6%，同比减少2777万元，下降5.2%；政府性基金预算支出实现99370万元，为预算的83.3%，同比增加40175万元，增长67.9%。

　　国有资本经营预算收入完成500万元，为预算500万元的100.0%，全面完成年初预算。国有资本经营预算暂未实现支出，拟调入一般公共预算安排。

　　社会保险基金预算收入完成6009万元，为预算15417万元的39.0%。社会保险基金预算支出完成9285万元，为预算12369 万元的75.1%。

　　二、总预算调整方案

　　由于上级补助增加、债券资金分配和新增支出情况，需对县第十八届人民代表大会第四次会议批准的2019年预算进行相应调整。

　　(一)全县总预算调整方案

　　1.一般公共预算调整方案

　　收入调整：一是上级补助收入按截止10月底省财政厅下达数由年初242921万元调整为369647万元，调增126726万元(一般性转移支付收入调增96317万元、专项转移支付收入调增30409万元)。二是债务转贷收入按省财政厅下达数调增6659万元。三是接收其他地区援助收入3300万元（东西部扶贫协作浙江省援助我县资金）。四是将上年结余3962万元（上年结余合计5116万元，年初预算已安排1154万元）、预算稳定调节基金83万元纳入调整方案，用于当年安排支出。五是将国有资本经营预算收入500万元调入一般公共预算安排支出。

　　支出调整：根据收入变化情况，结合今年新增支出实际，一般公共预算支出由年初304339万元调整为445569万元，调增141230万元。主要用于人员工资调整、死亡人员丧葬抚恤、退休人员一次性补助、兑现检察院和法院绩效奖励，各类专项转移支付对应安排支出以及落实各项民生政策、幼儿园建设、浙江省援助资金及香港捐赠对应安排产业发展及扶贫救助等支出。

　　按上述方案调整后，全县一般公共预算收入总计462805万元，一般公共预算支出445569万元、上解支出14796万元、债务还本支出2440万元，支出总计462805万元。一般公共预算收支平衡。

　　2.政府性基金预算调整方案

　　收入调整：一是上级补助收入按省财政厅实际下达数调增1116万元。二是按省财政厅实际下达数调增发展债券资金收入20000万元。

　　支出调整：根据收入变化情况，结合今年新增支出实际，政府性基金支出由年初98127万元调整为119243万元,调增21116万元，主要用于东榆王家湾和堰沙田土地储备、县医院住院大楼建设、征地拆迁补偿、大中型水库移民支出、彩票公益金支出等专项支出方面。

　　按上述方案调整后，全县政府性基金预算收入总计131243万元，政府性基金支出119163万元、债务还本支出12080万元，支出总计131243万元。政府性基金预算收支平衡。

　　3.国有资本经营收支预算调整方案

　　收入预算不作调整。

　　支出调整：根据收入情况结合我县2019年财政支出状况，调入一般公共预算统筹安排支出。

　　4.社会保险基金预算调整方案

　　按照社保基金管理要求，结合1-9月收支执行情况，本年收入由年初15868万元调整为15417万元，调减451万元。其主要原因一是个人缴费人数较年初预计数减少；二是由于政策因素利息收入减少。

　　本年支出由年初12410万元调整为12369万元，调减41万元。其主要原因：一是个人账户养老金支出减少；二是死亡人员减少而调减丧葬补助金。

　　按上述方案调整后，全县社会保险基金预算收入总计39812 万元，本年支出12369万元，本年结余3048万元，年终滚存结余27443万元。

　　按上述方案调整后，全县一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算均各自平衡，社会保险基金预算本年结余3048万元，年终滚存结余27443万元。调整方案明细情况详见附表。

　　(二)县本级预算调整方案

　　1.一般公共预算调整方案

　　收入调整：上级补助及其他收入与全县调整方案一致。

　　支出调整：根据收入变化情况，结合今年新增支出实际，一般公共预算支出由年初预算287763万元调整为426477万元，调增138714万元。主要用于人员工资调整、死亡人员丧葬抚恤、退休人员一次性补助、兑现检察院和法院绩效奖励，各类专项转移支付对应安排支出以及落实各项民生政策、幼儿园建设、浙江省援助资金及香港捐赠对应安排产业发展及扶贫救助等支出。

　　按上述方案调整后，县本级一般公共预算收入总计457882万元，一般公共预算支出426477万元、专项上解支出14796万元、对扩权镇补助支出14169万元、债务还本支出2440万元，支出总计457882万元。县本级一般公共预算收支平衡。

　　2.政府性基金预算调整方案

　　收入调整：与全县调整方案一致。

　　支出调整：根据收入变化情况，结合今年新增支出安排情况，政府性基金支出由年初96127万元调整为117243万元,调增21116万元，主要用于东榆王家湾和堰沙田土地储备、县医院住院大楼建设、征地拆迁补偿、大中型水库移民支出、彩票公益金支出等专项支出方面。

　　按上述方案调整后，全县政府性基金预算收入总计129243万元，政府性基金支出117163万元、债务还本支出12080万元，支出总计129243万元。县本级政府性基金预算收支平衡。

　　3.国有资本经营收支预算不作调整

　　按上述方案调整后，县本级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算均各自平衡。调整方案明细情况详见附表。

　　三、上级专项转移支付到位和使用情况

　　截止10月底共到位专项转移支付资金100925万元，主要由农林水21009万元（红鱼洞水库建设、高标准农田建设等中央预算内投资项目）、交通运输（二级公路还贷及车购税补助资金等）42084万元、保障性安居工程7600万元和教育、卫生等其他专项转移支付补助构成。

　　专项转移支付资金使用情况：一是通过涉农整合安排15757万元，用于农村基础设施4922万元、改善农民生活条件303万元、贫困户劳动技能培训189万元、扶持村集体经济1360万元；二是对应安排教育、文化、社保、卫生、城乡社区、交通、住房保障等相关项目支出85168万元。

　　四、预备费使用情况

　　2019年县本级年初预算安排预备费3045万元，已安排使用961万元，主要用于生猪异常死亡处置。年度预算执行中继续按照预备费使用范围安排，若有结余拟安排用于本年度基本支出。

　　五、存量资金收回及安排情况

　　根据《四川省财政厅关于进一步加强市（州）、扩权县（市）财政运行管理的通知》（川财办〔2017〕8号）等文件精神，截止10月底县财政收回部门和单位结余资金38456万元。收回资金一是按原项目对应安排29439万元（主要是交通项目15086万元、红鱼洞建设工程9569万元和地质灾害防治4784万元）；二是安排文化、卫生、社保等各项民生配套支出9017万元。

　　六、政府债务情况

　　(一)政府债务余额变动情况。截止2019年10月底，全县政府债务余额84.58亿元（一般债务62.87亿元，专项债务21.71亿元），较2018年底债务余额83.36亿元增加1.22亿元，未超过2019省财政厅核定我县政府债务限额88.32亿元。

　　2019年全县新增债券13.65亿元，其中：2019年发行新增债券2.67亿元，再融资债券借新还旧10.98亿元。2019年全县减少债务12.43亿元，其中：通过再融资债券归还到期本金10.98亿元，本级预算安排偿还到期政府债券本金1.45亿元。

　　(二)债券转贷资金收支情况。2019年10月省财政厅下达我县新增债券转贷资金额度26659万元，其中：一般债券6659万元，主要用于幼儿园建设；专项债券20000万元，主要用于县医院住院大楼建设、东榆王家湾和堰沙田土地储备等项目支出。按照《预算法》的要求债务收支全部纳入预算管理。

　　(三)债务化解计划。制定了《南江县2019年至2021年债务化解方案》（南府〔2019〕26号）文件，明确目标任务，细化工作措施，落实责任单位，化解债务风险。统筹一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算三本预算，优化支出结构，安排年度预算资金、盘活存量资金偿还债务。2019年到期政府债务本息15.25亿元。其中：预算安排偿债4.27亿元、申请再融资债券归还本金10.98亿元。2019年前3季度已化解9.81亿元，其中：预算安排偿还3.28亿元，再融资债券6.53亿元。

　　(四)风险防范措施。结合我县实际制定了债务风险防范措施，一是积极化解债务存量，防范债务风险。二是严格规范举债行为，控制债务增量。三是依法合规举借债务，促进经济发展。

　　七、涉农资金整合情况

　　(一)资金整合情况

　　根据脱贫规划及资金需求情况，2019年10月底前共统筹整合使用财政涉农资金43026万元，其中：整合交通农村公路建设资金9581万元、水利专项及农村安全饮水资金8054万元、农业生产发展资金7324万元、林业改革资金687万元、扶贫专项资金11721万元、农村综合改革资金2006万元、农村危房改造资金1585万元、中央预算内用于“三农”建设部分2068万元。主要安排用于农村基础设施38378万元、农业产业发展5432万元、危旧房改造、人居环境、小额信贷贴息及雨露计划等其他民生支出19418万元。

　　(二)科目调整情况

　　根据涉农资金整合管理要求，结合我县统筹整合资金使用情况，资金整合后涉及科目调整18196万元，其中：从农业科目调整到扶贫科目2504万元，从林业科目调整到住房保障科目390万元、调整到扶贫科目197万元，从水利科目调整到扶贫科目7539万元、农村危房改造科目368万元、调整到农业科目103万元，从农村综合改革科目调整到农业科目646万元，从交通运输科目调整到扶贫科目2489万元、调整到农业科目1262万元、调整到水利科目12万元、调整到住房保障安居工程支出11万元，从住房保障科目调整到扶贫科目1117万元，从其他粮油事务科目调整到扶贫科目1523万元。具体分配方案将专项报告县人大常委会。

　　以上2019年预算调整方案提请县人大常委会审查批准。今年财政收入仍然存在不确定性，上级补助尚未最终确定，收支预算在执行中还会有所变化，有可能出现财力缺口，我们将积极采取措施，确保全年财政收支平衡。
附件：

2019年调整预算附表