南江县人力资源和社会保障局
机关事业单位档案管理工作经费项目支出绩效评价报告

一、项目概况

(一)项目基本情况

1.项目主管部门(单位)在该项目管理中的职能。根据南编发〔2020〕14号文件规定，本部门主要职责包括：一是贯彻落实国家、省、市人力资源和社会保障工作的方针、政策和法律、法规，拟定全县人力资源和社会保障事业发展规划和年度计划并组织实施；二是拟订并组织实施人力资源市场发展规划和人力资源流动制度，建立全县统一规范的人力资源市场，促进人力资源合理流动、有效配置；三是会同有关部门指导事业单位人事制度改革，拟订事业单位人员和机关工勤人员管理办法，参与人才管理工作，拟订专业技术人员管理和继续教育政策，牵头推进深化职称制度改革工作，负责专业技术人才选拔和培养工作。其中机关事业单位人事档案、专业技术人员档案管理是其中最重要的职能之一。

2.项目立项、资金申报的依据。根据《中华人民共和国档案法》、《干部人事档案工作条例》《中华人民共和国档案法实施办法》《四川省档案工作规范化管理办法》要求及《关于转发<财政部 国家发展改革委关于取消停征和免征一批行政事业性收费的通知>的通知》(川财综〔2015〕3号)取消人力资源社会保障部门“保存人事关系及档案费”和第三条“......单位依法履行职能所需经费，由同级财政预算予以统筹安排。其中，行政机关和补助事业单位的经费支出，通过部门预算予以安排，自收自支事业单位的经费支出，通过安排其上级主管部门项目支出予以解决，各级财政部门要按照上述要求，妥善安排有关部门和单位预算，保障工作正常开展”规定，我局申报了该项工作经费，项目申报与政策规定和社会治理需求相吻合。

3.资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

(1)资金支持具体项目的条件。开展机关事业单位人事档案数字化工作，对相关档案进行日常维护，确保人事档案资料的完整性，信息的真实性，档案管理的规范性、档案利用的准确性等。

(2)资金支持具体项目的范围。机关事业单位人事档案管理所需的办公费、印刷费、水电费、邮电费、劳务费、法律咨询费、设备购置及维护费、差旅费、政策宣传费、信访维稳等相关费用。

(3)制度制定情况。为加强对财政资金的管理，不断提高使用绩效，按照财政部《行政事业单位内部控制规范(试行)》(财会〔2012〕21号)要求，编制了《收支业务流程图及其说明》，制定了《收支业务管理制度》《合同管理制度》《“三重一大”集体决策制度》《财务审批制度》以及《档案管理》等制度，确保资金使用安全和档案管理的规范性。

(4)资金支持方式。纳入财政年度一般公共预算经常性项目管理。

4.资金分配的原则及考虑因素。上级业务主管部门对本项目工作提出的规范化、标准化建设相关要求、档案数量以及当年工作任务，本着厉行节约、不浪费资金的原则，打紧安排。

(二)项目绩效目标

1.项目主要内容。完成全县近1万份机关事业单位人事档案日常管理及信息维护工作。

2.项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

(1)项目完成。完成机关事业单位近1万份人事档案日常管理及信息维护，按照人事档案管理相关规定的资料要求收集完善档案信息，规范化、标准化率达到98%以上。

(2)项目效益。规范整理档案 ，完整保存人事档案信息，方便查阅、调取、转移，档案利用率达到100%；按照规定提供查阅、调取、转移等服务；推进档案信息化建设，长期规范保存人事档案，档案查准率100%。

(3)满意度指标。档案当事人及利用人员满意度达到95%以上。

3.分析评价申报内容是否与实际相符，该项目的设立依据充分，符合机关事业单位人事档案工作需要，立项程序合规，目标设定切实可行，经费安排与工作相适应，资金用途明确。

二、项目资金申报及使用情况

(一)项目资金申报及批复情况

根据年度工作安排及财政预算相关要求，年初预算编制机关事业单位人事档案整理经费3.00万元，年初预算批复为3.00万元(南财预〔2023〕1号)，按照财政预算编制二上二下的要求，审批程序符合财政资金申请、使用相关规定。

(二) 资金计划、到位及使用情况

1.资金计划。经我局申报、财政审核、县财经领导小组决定、县人大审议通过后，县财政局下达该项目一般公共预算支出资金3.00万元，预算级次为县级，中央、省、市未投入。

2.资金到位。该项目实际到位资金3.00万元，全部为县级财政一般公共预算支出，资金到位率100%，到位及时。

3.资金使用。该项目共支出2.97万元，完成预算的99%，其中办公费1.89万元，印刷费1万元，差旅费0.08万元。在资金支付过程中，严格按照内部控制管理制度规定，所有经费先由经办部门提出申请，经业务分管领导审核后，按照财务审批制度规定及资金使用范围、标准及依据进行程序审批，应该由公务卡强制结算的，采用公务卡结算，应直接支付到个人，全部支付个人银行账户，应支付给供应商的，直接通过预算管理一体化系统或财政支付中心支付给提供货物或服务的供应商，实现资金使用的安全性、规范性及有效性，且在年度内全部支付到位，资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等合规合法，与预算相符。

(三)项目财务管理情况

该项目内控措施、财务管理制度健全，资金拨付审批程序合规，账务处理及时，会计核算规范，会计信息真实。

三、项目实施及管理情况

(一)项目组织架构及实施流程。

该项目属于业务工作经费范围，项目组织架构与内控管理组织架构一致，主要责任人为单位主要负责人，分管责任人为财务分管领导和业务分管领导，项目实施责任人为事业单位人事和档案管理股主要负责人。实施流程按照收支业务流程进行办理，事项由事业单位人事和档案管理股提出资金申请--分管业务审核--主要领导审批；资金支付由事业单位人事和档案管理股申请--业务分管领导审核--主管部门办公室审核--部门主要领导复核--财务分管领导审批。

(二)项目管理情况

根据《关于转发<财政部 国家发展改革委关于取消停征和免征一批行政事业性收费的通知>的通知》(川财综〔2015〕3号)取消人力资源社会保障部门“保存人事关系及档案费”和第三条“......单位依法履行职能所需经费，由同级财政预算予以统筹安排。其中，行政机关和补助事业单位的经费支出，通过部门预算予以安排，自收自支事业单位的经费支出，通过安排其上级主管部门项目支出予以解决，各级财政部门要按照上述要求，妥善安排有关部门和单位预算，保障工作正常开展”规定，在项目实施过程中，严格执行资金管理以及本部门内部控制相关规定，项目预算、绩效目标设定、项目实施结束决算等信息全过程公开，资金使用透明度高，各项轨迹资料齐全，各项支出严格按照标准执行，费用支出未超出资金使用范围。

(三)项目监管情况

1.项目立项申报。项目立项由事业单位人事和档案管理股根据实际工作任务提出，按照财政部门资金总额控制，经局党委会审核通过后报财政部门初审。

2.项目资金申报。由办公室财务按照该项业务工作实际结合专项资金预安排情况，统筹编制资金预算，经局党委会审定后报财政部门。

3.项目实施过程监管。按照机关事业单位人事档案管理相关要求，档案整理、日常维护、档案调出、档案接收、新进人员档案规范、标准化维护、档案查阅利用等过程由业务分管领导负责实行监督管理，组织部及上级业务主管部门进行监督管理。

4.项目资金使用监管。由局机关纪委负责。项目实施结束后，由项目实施业务部门和办公室财务共同收集整理相关资料，形成完成支付及档案资料。

通过以上监管流程，项目实施合法合规，监管有序，程序合法，公开、公平、透明，档案当事人及档案利用人无投诉无举报。

四、目标及绩效完成情况

(一)目标任务完成情况

1.目标任务量完成情况。在编干部人事档案6487本，退休、待退休、死亡、双开档案1594本，向组织部转递提拔、调动及移交档案303本，审核录入200本新进人员档案；归档材料30000余份；接待查阅档案1500余人次。

2.目标质量完成情况。按照人事档案管理相关规定的资料要求收集完善档案信息，规范化、标准化率达到98%以上。规范整理档案 ，完整保存人事档案信息，方便查阅、调取、转移，档案利用率达到100%；按照规定提供查阅、调取、转移等服务；推进档案信息化建设，长期规范保存人事档案，档案查准率100%。

3.目标进度完成情况。年度内机关事业单位人事档案管理工作在有效期内全部完成。

(二)项目效益情况

1.项目社会效益。通过档案标准化建设，规范整理档案，完整保存人事档案信息，方便查阅、调取、转移，档案利用率达到100%。

2.项目可持续影响效益。按照规定提供查阅、调取、转移等服务；推进档案信息化建设，长期规范保存人事档案，档案查准率100%。

3.服务对象满意度。档案当事人及利用人员满意度达到95%以上。

五、评价结论

该项目的设立依据充分，符合机关事业单位人事档案管理工作要求，立项程序合规，目标设定切实可行，经费安排与工作相适应，资金用途明确，内控措施较为健全，工作开展严格按照《干部人事档案工作条例》的规定执行，工作轨迹资料齐全，财务管理制度健全，资金拨付审批程序合规，账务处理及时，会计核算规范，工作开展成效明显，服务对象满意度高，资金使用绩效好。

六、存在的问题及建议

(一)存在的问题

1.预算约束控制不到位。未根据具体的项目编制预算约束控制措施。

2.制度建设存在差距。未针对具体的项目制定质量、安全管理、进度控制等措施制度。

(二)相关建议

1.按照具体项目实施情况，由单位内部控制领导小组对实施项目立项、审核审批、资金使用等相关监管制度根据法律法规及政策要求修订完善，制订操作性强、实用性强的针对性制度。

2.由财政部门负责编制项目资金、专项业务工作经费管理使用政策手册，发放到各单位，供内部控制管理相关人员学习，不断提高业务水平。

七、2022年绩效评价中存在的问题整改情况

2022年我单位无此项目。

附件：附件机关事业单位档案管理费项目支出绩效评价自评表.docx