南江县投资促进局2022年部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）机构组成。南江县投资促进局属参公管理事业单位，县财政一级预算管理单位；局内设办公室、财务股、项目股、投促股；局下辖南江县项目策划中心、南江县对外开放合作联络中心（下设成都、北京、重庆、西安四个分中心）两个事业单位；本单位财务由分管财务的副局长负责，设会计、出纳各一名，我局实行综合预算制度，全部收入和支出都纳入预算管理，按《政府会计准则制度》进行会计核算。

（二）机构职能。南江县投资促进局（原南江县招商局）成立于1999年，主要职能职责：负责全县对外开放和招商引资工作的统筹协调，研究拟定总体规划、年度目标任务的分解；监督、检查、考核招商引资工作；招商项目的收集、包装、策划、制作南江县投资指南和宣传资料等工作；承办县委、县政府和县投资促进工作领导小组交办的其他工作。

（三）人员概况。单位核定公务员编制10名，工勤编制1名；事业编制20名。2022年度调出公务员1名，调入事业人员1名，新增退休事业人员1名。实有在职公务员8名，工勤2名，在编在岗事业人员18名，2022年度财政预算在编在岗人数共29人，退休人员5名（其中：事业2名）。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。2022年本年收入合计794.84万元，其中：一般公共预算财政拨款收入794.84万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

（二）部门财政资金支出情况。2022年本年支出合计794.84万元，其中：基本支出421.68万元，占53.05%；项目支出373.16万元，占46.95%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、部门财政支出管理情况

（一）制度建设情况

1、财务制度建设情况。为切实规范资金管理，保障资金安全高效运行，制定了财务管理制度，并严格执行财务制度，在资金拨付、审批、支付等环节做到层层把关，确保了财政资金的安全。

2、内控制度管理情况。 建立健全了《南江县投资促进局内部控制制度》，制度涵盖预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、合同管理五个方面业务层面。

3、工作、纪律制度建立管理情况。建立和健全了《机关内务管理制度》，切实做到了按制度管人、按制度办事、按制度追责。

（二）绩效目标管理情况

1、预算编制情况

严格按照预算编制方案科学合理编制本单位预算，提前做好情况摸底、数据收集、填报绩效目标、细化专项预算。按照人员经费逐人核定编制，公用经费按定额编制。根据“总量控制、计划管理”的要求从严控制机关经费，严格编制“三公”经费预算，压缩业务费，科学编制项目支出，编制部门预算项目绩效目标，按时完成预算编制报送工作。

2、绩效目标填报、监控管理、评价情况

2022年我单位以绩效目标实现为导向，进一步加强制度建设，提升绩效评价质量。一是预算申请环节开展事前绩效评估。年初预算时，同步编制《部门整体支出绩效目标申报表》《部门预算项目支出绩效目标申报表》，单个项目申报资金100万元及以上的，同步编制事前绩效评估报告。二是预算编制环节强化绩效目标管理。《部门整体支出绩效目标申报表》《部门预算项目支出绩效目标申报表》按照“谁申请资金，谁设置目标”原则，全面设置整体绩效目标、项目绩效目标，分三级指标设定。三是预算执行环节加强绩效运行监控。按照“谁支出、谁负责”的原则，落实绩效监控主体责任，各股室、分中心定期采集项目绩效信息，分析项目进展、资金使用、绩效目标完成等情况。对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，发现问题及时分析原因并纠偏扶正。四是决算环节全面开展绩效自评。对照设定的绩效目标，对项目和部门整体绩效全面开展绩效自评，检验、评判各项绩效指标的完成情况，重点评价产出和结果的经济性、效率性和效益性，认真分析研究评价结果所反映的问题，努力查找资金使用和管理中的薄弱环节，制定改进和提高工作的措施。五是强化结果应用。根据财务股对绩效目标申报表的审核情况优化、调整绩效目标及项目内容，将绩效评估结果用于调整预算项目、资金规模、支出方向等环节。

（三）综合管理情况

1、政府性债务管理情况。严格执行政府性债务相关规定，我单位2022年无政府性债务。

2、政府采购管理情况。严格遵守《中华人民共和国政府采购法》、《政府采购货物和服务招标投标管理办法》、《四川省政府集中采购目录及标准（2020年版）》等政府采购相关法律法规，严格执行单位政府采购相关管理制度，严格按照政府采购目录及相关规定确定政府采购组织形式与方式，加强政府采购内部监督管理，严格履行政府采购审批程序。

3、财务管理情况。严格执行《中华人民共和国预算法》《政府会计制度》，建立机关财务管理制度，规范账务处理，会计凭证和财务报告真实完整。加强“三公”经费管理，严控“三公”经费支出，严格报账审核，严把审批支付关口。机关公务（投促活动）接待、会议费、差旅费严格按照公务（投促活动）接待、会议费、差旅费相关管理办法执行。

4、资产管理情况。严格执行《行政单位国有资产管理暂行办法》《事业单位国有资产管理暂行办法》，加强资产管理，建立资产管理制度，将各类资产录入国有资产管理信息系统，分类建立资产卡片，实行资产动态管理。同时单位资产实行“谁使用、谁负责”的管理原则，及时进行资产清查盘点，确保了账实相符。

5、信息公开情况。按照财政要求，于预决算批复后20日内，在南江县人民政府网站进行了信息公开，公开内容真实、完整。

6、依法接受财政、审计、纪检监察、巡察等部门的监督检查。严守财经法规，严格财经纪律，依法接受财政、审计、巡察、派驻纪检监督，按时上报各类资料。

（四）综合绩效情况

为进一步加快建成我单位绩效与预算一体化体系和“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，加强预算绩效管理，提高财政资金使用效益，成立了县投资促进局预算绩效管理工作领导小组， 领导小组下设办公室在局财务股，由财务分管领导兼任办公室主任，财务股负责人任办公室副主任，具体负责事前绩效评估、事中绩效监控、事后绩效评价、绩效目标管理、绩效结果应用、绩效信息公开、问题整改等全过程预算绩效管理工作。严格遵守中央八项规定及省市县有关厉行勤俭节约相关规定，严格执行财务管理制度，根据年初预算合理安排日常公用经费资金，做到厉行节约、精打细算，把有效的资金用到刀刃上，让财政资金发挥最大的社会及经济效益，并保证全局各项工作的正常运转。 

四、评价结论及建议

（一）评价结论。从整体情况来看，我单位高度重视财政资金的支出绩效，无论在资金预算、审批、执行、支付等方面都做到了层层把关，严格按照单位预算进行整体支出，严守法律、纪律底线，严守各项财经纪律，严格执行资金管理相关规定及单位财务制度，切实做到资金安全高效运行。

（二）存在问题。绩效预算编制还有待进一步细化。

（三）改进建议。科学设置绩效目标指标，加强资金绩效管理，提高资金使用效益。 

附：2023年南江县投资促进局整体支出绩效评价指标体系

2023年南江县投资促进局整体支出绩效评价指标体系.docx

南江县投资促进局

2023年5月14日