南江县财政监督检查局2023年部门整体支出绩效评价报告

根据《南江县财政局关于开展2024年财政支出绩效评价工作的通知》（南财绩〔2024〕4号）文件精神，我局对财政资金整体支出绩效进行了认真自评。总体自我评价是：财政资金预算配置合理合规，预算执行严格有序，预算管理规范可控，资金效益符合预期。具体自评情况如下：

一、部门概况

（一）机构组成。南江县财政监督检查局隶属于县财政局管理的参照公务员管理的事业单位，实行独立核算。内设机构3个：办公室、监督检查一股、监督检查二股。

（二）机构职能。拟定地方性财政稽查意见和制度；监督检查财政法规和政策的执行情况；反映财政收支和国有资产经营管理中的重大问题，提出加强财政管理和国有资产管理建议；监督检查违反财经法纪和打击报复案件，监督县财政局内各单位在编制预算和执行过程中执行财政法规、政策和制度的情况；监督检查社会审计机构出具审计报告的程序合法性和内容真实、完整性；负责审计机关对县财政实施审计的业务协调工作。

（三）人员概况。南江县财政监督检查局核定参公编制10人，年末财政决算全额拨款供给人员7人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。2023年本年收入合计158.47万元，其中：一般公共预算财政拨款收入158.47万元，占100%。

（二）部门财政资金支出情况。2023年本年支出合计158.47万元，其中：一般公共服务支出127.86万元；社会保障和就业支出12.96万元；卫生健康支出6.01万元；住房保障支出8.74万元。

三、部门财政支出管理情况

（一）制度建设情况。本单位严格执行财政局机关相关规定，如《南江县财政局工作规则》、《南江县财政局关于进一步加强机关管理的通知》、《南江县财政局关于印发<政府采购内控管理制度>的通知》及《四川省财政监督条例》等相关制度及规则。

（二）绩效目标管理情况。本单位严格按照县政府文件、县财政预决算编制要求进行预决算编制、绩效目标填报工作。

1.预算编制的科学性和合理性。认真学习掌握预算编制的相关政策，及时与相关部门核对信息，准确、科学、合理编制部门预算。

2.绩效目标填报的完整性和可行性。严格按照上级部门要求，核查绩效目标的可行性，保证其填报的完整性。

3.绩效目标过程监控的规范性和长效性。在项目开展的过程中，对照绩效目标，保证其规范性和长效性。

4.绩效评价的客观性和公正性。严谨对待绩效评价，使其能够客观公正地起到引导和督促的作用。

（三）综合管理情况。2023年本单位无政府性债务；无“三公"经费支出；政府采购严格按照《中华人民共和国政府采购法》和《四川省政府集中采购目录及标准》等相关管理规定编制政府采购计划，实施采购；在资产管理方面，严格按照县机关事务管理局和县财政资产管理配置标准、新增资产配置流程、处置审批制度及财政局《关于进一步规范机关固定资产管理的通知》等相关文件要求，管理本单位的固定资产；信息公开方面，严格按照县委、县政府和县财政局关于全面推进政府信息公开工作的统一安排部署，突出重点，细化公开内容，及时准确地进行了信息的公开工作；严格遵守财经纪律，积极配合财政部门、审计部门等检查部门，依法接受财政、审计、巡察监督。

（四）综合绩效情况。2023年，本单位根据年初工作规划及财政预算计划，积极履职、强化管理，较好的完成了年度工作总目标。通过加强预算收支管理、不断建立健全内部管理制度、梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。

四、评价结论 

较好的完成了各项工作任务，确保了单位工作正常运转，达到了项目预期效果，根据《2023年县级部门整体支出绩效评价指标体系》评分，得分为93分，绩效评价结果良好。

五、存在的问题及建议。

（一）存在问题

1.预算编制的合理性、精准性有待提高。

2.政府采购预算执行欠佳。

3.经费保障方面紧缺，随着工作的深入开展，各项支出的增加，经费短缺的矛盾越来越突出。

（二）改进建议

1.加强学习，提高思想认识。组织财务人员认真学习文件精神及相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理及绩效评价工作的重视程度，增强意识。

2.提高预算编制的可操作性，强化预算执行约束力，尽量减少预算调整，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

3.按照财政支出绩效管理的要求，完善科学的财政资金效益考评体系，牢固树立行政成本意识，不断提高财政资金使用管理的水平和效率。

附件：

附件-部门整体支出绩效评价.docx

     附件-部门预算项目支出绩效自评表.xlsx