南江县投资促进局2023年部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）机构组成。南江县投资促进局属参公管理事业单位，县财政一级预算管理单位；局内设办公室、财务股、项目股、投促股；局下辖南江县项目策划中心、南江县对外开放合作联络中心（下设成都、北京、重庆、西安四个分中心）两个事业单位；本单位财务由分管财务的副局长负责，设会计、出纳各一名，我局实行综合预算制度，全部收入和支出都纳入预算管理，按《政府会计准则制度》进行会计核算。

（二）机构职能。南江县投资促进局（原南江县招商局）成立于1999年，主要职能职责：负责全县对外开放和招商引资工作的统筹协调，研究拟定总体规划、年度目标任务的分解；监督、检查、考核招商引资工作；招商项目的收集、包装、策划、制作南江县投资指南和宣传资料等工作；承办县委、县政府和县投资促进工作领导小组交办的其他工作。

（三）人员概况。单位核定公务员编制10名，工勤编制1名；事业编制20名。2023年度调入公务员1名，新考入事业人员2名，新增退休事业人员1名。实有在职公务员9名，工勤2名，在编在岗事业人员19名，2023年度财政预算在编在岗人数共30人，退休人员6名。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。2023年本年收入合计1331.40万元，其中：一般公共预算财政拨款收入925.31万元，占69.50%；政府性基金预算财政拨款收入406.09万元，占30.50%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

（二）部门财政资金支出情况。2023年本年支出合计1331.40万元，其中：基本支出476.54万元，占35.80%；项目支出854.85万元，占64.20%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、部门财政支出管理情况

（一）制度建设情况

1、财务制度建设情况。为切实规范资金管理，保障资金安全高效运行，完善了《财务管理制度》。严格执行财务制度，在资金拨付、审批、支付等环节做到层层把关，确保了财政资金的安全和高效运行。

2、内控制度管理情况。建立单位《内部控制管理制度》，把单位经济活动的决策、执行和监督相互分离，建立预算业务、收支业务、政府采购业务、合同业务等内部控制管理制度；重大经济事项的内部决策，由单位领导班子集体研究决定；单位发生的经济业务事项按照国家统一的会计制度及时进行账务处理、编制财务会计报告，确保财务信息真实、完整；对经济业务实行归口管理，加强对单位层面和业务层面的内部控制，实现内部控制体系全面、有效实施。

3、工作、纪律制度建立管理情况。建立健全了《机关内部管理制度》，切实做到了按制度管人、按制度办事、按制度追责。

（二）绩效目标管理情况

1、预算编制情况

按照2023年部门预算编审要求，根据单位职能职责，结合年初工作计划，提前做好情况摸底、数据收集。设定了年度绩效数量指标、成本指标、效益指标、满意度指标等，详细反映了年度目标任务及预期效果。根据“总量控制、计划管理”的要求从严控制机关经费，严格编制“三公”经费预算，压缩公业务费，科学编制项目支出，按时完成预算编制报送工作。

2、绩效目标填报、监控管理、评价情况

2023年我单位以绩效目标实现为导向，进一步加强制度建设，提升绩效评价质量。一是预算申请环节开展事前绩效评估。年初预算时，同步编制《部门整体支出绩效目标申报表》《部门预算项目支出绩效目标申报表》，单个项目申报资金100万元及以上的，同步编制事前绩效评估报告。二是预算编制环节强化绩效目标管理。《部门整体支出绩效目标申报表》《部门预算项目支出绩效目标申报表》按照“谁申请资金，谁设置目标”原则，全面设置整体绩效目标、项目绩效目标，分三级指标设定。三是预算执行环节加强绩效运行监控。按照“谁支出、谁负责”的原则，落实绩效监控主体责任，各股室、分中心定期采集项目绩效信息，分析项目进展、资金使用、绩效目标完成等情况。对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，发现问题及时分析原因并纠偏扶正。四是决算环节全面开展绩效自评。对照设定的绩效目标，对项目和部门整体绩效全面开展绩效自评，检验、评判各项绩效指标的完成情况，重点评价产出和结果的经济性、效率性和效益性，认真分析研究评价结果所反映的问题，努力查找资金使用和管理中的薄弱环节，制定改进和提高工作的措施。五是强化结果应用。根据财务股对绩效目标申报表的审核情况优化、调整绩效目标及项目内容，将绩效评估结果用于调整预算项目、资金规模、支出方向等环节。

（三）综合管理情况

1、政府性债务管理情况。严格执行政府性债务相关规定，我单位2023年无政府性债务。

2、政府采购管理情况。严格遵守《中华人民共和国政府采购法》《政府采购货物和服务招标投标管理办法》《四川省政府集中采购目录及标准（2020年版）》等政府采购相关法律法规，严格执行单位政府采购相关管理制度，严格按照政府采购目录及相关规定确定政府采购组织形式与方式，加强政府采购内部监督管理，严格履行政府采购审批程序。

3、财务管理情况。严格执行《中华人民共和国预算法》《政府会计制度》，建立《财务管理制度》《机关内部管理制度》，规范账务处理，确保会计凭证和财务报告真实完整。加强三公经费管理，严控三公经费支出，严格报账审核，严把审批支付关口。严格执行机关公务（投促活动）接待费、会议费、差旅费、住宿费等相关规定。

4、资产管理情况。严格执行《行政单位国有资产管理暂行办法》《事业单位国有资产管理暂行办法》，加强资产管理，建立资产管理台账，将各类资产录入国有资产管理信息系统，分类建立资产卡片，实行资产动态管理。严格按照“谁使用、谁管理、谁负责”的原则，由使用人保管资产，财务股年末开展资产清查盘点，确保账实相符。

5、信息公开情况。按照财政要求，于预决算批复后20日内，在南江县人民政府网站进行了信息公开，公开内容真实、完整。

6、依法接受财政、审计、纪检监察、巡查等部门的监督检查。严格执行财经法规，严守财经纪律，依法接受财政、审计、巡察、派驻纪检监督，按时上报各类资料。

（四）综合绩效情况

为进一步加强预算绩效管理，提高财政资金使用效益，成立了县投资促进局预算绩效管理工作领导小组，领导小组下设办公室在局财务股，由财务分管领导兼任办公室主任，财务股负责人任办公室副主任，具体负责事前绩效评估、事中绩效监控、事后绩效评价、绩效目标管理、绩效结果应用、绩效信息公开、问题整改等全过程预算绩效管理工作。严格遵守中央八项规定及省、市、县有关厉行勤俭节约相关规定，严格执行财务管理制度，根据年初预算合理安排日常公用经费资金，做到厉行节约、精打细算，把有效的资金用到刀刃上，让财政资金发挥最大的社会及经济效益，保证全局各项工作的正常运转。

四、评价结论

根据绩效评价指标体系，通过自评，我单位项目支出绩效评价结论为“优”。从整体情况来看，我单位高度重视财政资金的支出绩效，在资金预算、审批、执行、支付等方面都做到了层层把关，严格执行资金管理相关规定及单位财务制度。

五、存在的问题及建议

（一）存在问题。绩效目标设定有待进一步细化。

（二）改进建议。科学设置绩效目标指标，加强资金绩效管理，提高资金使用效益。

附：2024年南江县投资促进局整体支出绩效评价指标体系

2024年南江县投资促进局整体支出绩效评价指标体系.docx

南江县投资促进局

2024年6月6日