关于南江县2023年决算及2024年1-6月预算执行情况的报告

——2024年7月26日在南江县第十九届人大常委会第23次会议上

南江县人民政府常务副县长  李 斌

县人大常委会：

我谨代表县人民政府，向县十九届人大常委会第23次会议报告2023年决算及2024年1-6月预算执行情况，请审查。

一、2023年决算情况

2023年，面对多重困难叠加、多种风险交织的复杂局面，全县各级各部门坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，专注聚焦发展、改善民生、守住底线“三件大事”，严格执行县十九届人大四次会议批准的预算，全力以赴拼经济、搞建设，全县财政平稳运行，决算情况总体较好。

（一）贯彻落实重大方针政策和决策部署

一是贯彻落实减税降费政策。扎实推进减税退税降费工作，切实减轻市场主体负担，充分激发市场主体活力。二是全力稳定经济增长。着力扩大内需，充分发挥投资关键作用和消费基础作用，持续释放内需潜力，夯实经济高质量发展基础。三是推动产业集聚发展。进一步优化产业结构，延伸产业链条，加快形成多点支撑、多元发展产业发展格局，形成新的经济增长极。四是推进乡村振兴。坚持农业农村优先发展，持续推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，加快推动农业农村现代化。五是守牢安全发展底线。牢固树立底线思维、极限思维，加强防范化解各类重大风险，严格政府债务管理，有序化解债务存量，坚决遏制隐性债务增量，守住不发生系统性风险底线。

（二）重大收支政策落实情况

一是全面落实各项减税降费政策，减轻市场主体负担33,976万元。二是深入实施财政金融互动政策，引导金融机构发放普惠小微贷款6,319万元；积极开展融资担保服务，发放担保贷款2,606万元；持续开展农业保险，兑现保费补贴5,308万元。三是推动落实积极的财政政策，保持财政支出强度，持续形成投资拉动力，更直接更有效发挥积极财政政策作用。安排预算内基本建设资金14,222万元，支持农业、水利和公共服务领域基础设施补短板；新增地方政府专项债券104,500万元，有效缓解全县重点项目建设资金需求压力。四是持续推进乡村振兴，投入巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴资金30,080万元，重点支持农村基础设施及农业生产发展。

（三）全县及县本级决算

1.全县决算情况

一般公共预算收支决算。全县一般公共预算收入86,222万元，为预算的100.4%，增长2.4%；加上级补助416,000万元、调入资金26,000万元、上年结余67,746万元、动用预算稳定调节基金459万元、一般债券转贷148,580万元、地方政府向国际组织借款转贷550万元、接受其他地区援助4,900万元，收入总计750,457万元。全县一般公共预算支出523,931万元，为预算的89.6%，增长10.7%；加一般债务还本138,180万元、上解支出24,243万元、安排预算稳定调节基金2,977万元，支出总计689,331万元。年末结余61,126万元，结转下年继续使用。

与向县十九届人大五次会议报告的执行数相比，一是根据上级对账结果调增上级补助收入6万元。二是根据年终账务清理结果调增支出418万元、上解支出124万元。经上述收支调整品迭后，年终结余调减536万元。

政府性基金预算收支决算。全县政府性基金预算收入163,646万元，为预算的102.3%，增长3%；加上级补助8,936万元、专项债券转贷145,840万元、其他调入2,278万元、上年结余11,300万元，收入总计332,000万元。全县政府性基金预算支出239,443万元，为预算的95%，增长5.6%；加调出资金21,000万元、专项债务还本59,066万元，支出总计319,509万元。年末结余12,491万元，结转下年继续使用。

与向县十九届人大五次会议报告的执行数相比，一是根据决算口径调增调入资金2,278万元。二是根据年终账务清理结果调增支出277万元。经上述收支调整品迭后，年终结余调增2,001万元。

国有资本经营预算收支决算。全县国有资本经营预算收入5,000万元，为预算的100%；加上级补助21万元、上年结余26万元，收入总计5,047万元。全县国有资本经营预算支出47万元，为预算的100%；加调出至一般公共预算5,000万元，支出总计5,047万元。年末无结余。

与向县十九届人大五次会议报告的执行数相比，全县国有资本经营预算收支均未发生变化。

2.县本级决算情况

一般公共预算收支决算。县本级一般公共预算收入78,139万元，为预算的95.9%；加上级补助416,000万元、调入资金25,590万元、上年结余62,167万元、动用预算稳定调节基金459万元、一般债券转贷148,580万元、地方政府向国际组织借款转贷550万元、接受其他地区援助4,900万元、扩权镇上解收入1,869万元，收入总计738,254万元。县本级一般公共预算支出489,773万元，为预算的89.8%；加上解支出24,243万元、对扩权镇补助27,613万元、一般债务还本138,180万元、补充预算稳定调节基金2,977万元，支出总计682,786万元。年末结余55,468万元，结转下年继续安排使用。

与向县十九届人大五次会议报告的执行数相比，一是根据上级对账结果调增上级补助收入6万元，根据与扩权镇对账结果调增县本级收入117万元，根据县本级实际收入情况调减从国有资本经营预算调入资金80万元。二是根据年终账务清理结果调增支出480万元、调增上解支出124万元、调增对扩权镇补助294万元。经上述收支调整品迭后，年终结余调减855万元。

政府性基金预算收支决算。县本级政府性基金预算收入160,955万元，为预算的100.7%；加上级补助8,936万元、专项债券转贷145,840万元、调入资金2,278万元、上年结余10,860万元，收入总计328,869万元。县本级政府性基金预算支出237,112万元，为预算的95.5%；加调出资金21,000万元、对扩权镇补助527万元、专项债务还本59,066万元，支出总计317,705万元。年末结余11,164万元，结转下年继续安排使用。

与向县十九届人大五次会议报告的执行数相比，一是根据与扩权镇对账结果调增县本级收入89万元，根据决算口径调增调入资金2,278万元。二是根据年终账务清理结果调增支出277万元。经上述收支调整品迭后，年终结余调增2,090万元。

国有资本经营预算收支决算。县本级国有资本经营预算收入4,590万元，为预算的99.9%；加上级补助21万元、上年结余26万元，收入总计4,637万元。县本级国有资本经营预算支出47万元，为预算的100%；加调出至一般公共预算4,590万元，支出总计4,637万元。年末无结余。

与向县十九届人大五次会议报告的执行数相比，县本级收入调减80万元，主要依据是扩权镇对账结果调整；同时根据收入调减情况，调减调出至一般公共预算80万元。

（四）地方政府债务情况

2022年末全县政府债务余额1,094,194万元，其中：一般债务648,928万元，专项债务445,266万元。2023年政府债务转贷收入294,970万元，其中：一般债务转贷收入149,130万元（新增债券10,400万元，地方政府向国际组织借款转贷收入550万元，再融资债券138,180万元），专项债务转贷收入145,840万元（新增债券104,500万元，再融资债券41,340万元）。2023年偿还地方政府到期债务197,246万元，其中：一般债务138,180万元，专项债务59,066万元。2023年末全县政府债务余额1,211,918万元（含特殊再融资债券20,000万元），其中：一般债务668,778万元，专项债务543,140万元。2023年全县新增债券重点投向市政和产业园区基础设施、交通基础设施、社会事业、农业水利等方面，充分发挥了地方政府债券稳投资、扩内需、补短板的积极作用，有力支持了县域经济社会发展；再融资债券全部用于偿还到期债务。全县政府债务余额低于核定的地方政府债务限额，债务风险总体可控。

与向县十九届人大五次会议报告的执行数相比，全县政府债务余额增加1万元，主要原因是决算报表金额收舍平衡。

（五）重点支出和重大投资项目预算执行及使用绩效

2023年，县人民政府加力推动落实积极的财政政策提质增效，全力保障重点领域支出、重大投资项目建设，为全县稳定经济增长、完善基础设施、保障民生福祉、实施乡村振兴、构建产业体系，提供了强力支撑，增强了可持续发展动力。一是聚焦基本民生兜底保障。持续加大民生投入，全县民生支出占比70.5%，高于全省平均水平。投入87,224万元实施省30件民生实事，着力解决一批老百姓急难愁盼民生问题。支持落实就业创业优先政策，实现城镇新增就业6122人，实现失业人员再就业2106人，兑现稳岗补贴189万元，发放创业担保贷款3,100万元。投入18,170万元持续兜牢困难群众基本生活底线。投入98,041万元加快推进教育现代化，支持优化覆盖各阶段的国民教育体系，健全学生资助体系。投入45,279万元推进医疗卫生健康体系建设。投入5,204万元推进城乡健康养老服务体系建设。投入22,536万元持续推进城镇保障性安居工程建设。二是助力重点领域高效发展。全面推进乡村振兴，投入巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴资金30,080万元，重点支持农村基础设施及农业生产发展；强化现代农业基础支撑，建设高标准农田5.4万亩，兑现耕地地力保护补贴6,047万元，扶持16个村发展壮大新型村级集体经济，投入22,700万元支持优质粮油产业融合示范园建设。支持新型工业化建设，投入8,506万元推进制造强县建设。加快构建现代化基础设施体系，投入167,053万元用于水利、交通、城市建设、农村基础设施、公共服务基础设施等重大项目建设。

（六）财政管理与改革推进情况

2023年，县人民政府不断强化财政管理，纵深推进财政管理改革，推动财政管理水平提质增效。严格执行《中华人民共和国预算法》及其实施条例，强化预算约束，坚持有预算才有支出的原则，进一步强化预算执行管理，严格执行财政资金“三重一大”决策程序，坚持政府机关“过紧日子”，严控一般性支出和“三公”经费规模。加强预算绩效管理，完成重点项目绩效评估、财政支出政策、财政专项支出、部门整体支出绩效评价，调整优化低效闲置资金1,597万元。完成政府采购金额29,690万元，节约资金1,624万元。完成项目评审131个，综合核减额16,038万元。进一步加强财会监督，推动形成财政监督合力，开展财经纪律重点问题专项整治，整改问题69个，涉及资金3,174万元。深入推进财政电子票据改革，实现财政票据使用单位电子票据全覆盖。推进行政事业单位国有资产共享共用和调剂工作，有效提升国有资产合理配置、高效利用。

（七）其他需要报告的事项

2023年预算安排预备费4,500万元，使用1,830万元，下余2,670万元安排预算稳定调节基金，纳入以后年度预算统筹安排使用。

以上2023年全县、县本级决算及其变动情况，请予审查批准。

二、2024年1-6月预算执行情况

2024年上半年，全县财政工作全面贯彻落实县委经济工作会议精神，坚持“稳中求进、以进促稳、先立后破”工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，严格执行县十九届人大五次会议批准的预算，积极落实县人代会有关决议要求，持续夯实财政综合治理基础，大力促进经济高质量发展，较好保障了各项重点支出需要，预算执行总体平稳。

（一）预算收支执行

1-6月全县地方一般公共预算收入60,237万元，为预算的69%，增长18.3%，其中：税收收入20,138万元，为预算的57.6%，增长15.1%；非税收入40,099万元，为预算的76.7%，增长19.96%。一般公共预算支出268,720万元，为预算的58.4%，增长8%。

全县政府性基金预算收入19,993万元，为预算的14.3%；政府性基金预算支出91,227万元，为预算的60.5%。

全县国有资本经营预算收入1,306万元，为预算的43.5%。

（二）财政政策执行

一是落实减税降费政策，全力支持实体经济发展，1-6月减轻市场主体税费负担15,584万元。二是落实扩大有效投资政策，增强高质量发展动能，1-6月到位债券资金21,500万元、到位国债资金40,712万元，保障水利、城市公用设施、地质灾害综合防治等重点支出，充分发挥政府投资的带动放大效应。三是落实支持中小企业发展政策，促进中小企业健康发展，1-6月授予中小企业采购合同金额11,960万元，减少供应商占用资金662万元。

（三）重点支出和重大投资项目预算执行

2024年“三保”支出预算262,283万元，已实现支出140,676万元，支付率53.6%。安排政府债务还本付息资金48,605万元，已按计划偿还19,091万元。安排红鱼洞水库及灌区工程13,261万元、杨家沟水库扩建工程7,800万元、群力水库工程1800万元、防洪治理工程6,150万元、玉堂水库灌区续建配套与节水改造项目3,280万元、高标准农田建设5,461万元、土地储备资金10,000万元、城市基础设施建设8,092万元、地质灾害综合治理项目13,590万元。

（四）政府债务管理

根据全县债务现状，制定了《南江县2024年偿债计划方案》，并将2024年本级承担的政府债券本息48,605万元纳入预算安排并按时偿还。进一步加强债务管控，严格执行政府债务管理政策，规范政府债务举借行为，严禁违法违规融资担保和抵质押行为。强力推进债务化解工作，积极筹措偿债资金，在“三保”基础上，通过统筹预算资金、上级转移支付、盘活处置经营性资产、企事业单位经营收入、债务展期等多种方式化解债务风险。加强债券资金使用、债务化解穿透式监管，着力控制债务风险，确保债务总体可控，财政运行安全。

（五）落实本级人民代表大会批准预算的决议

县人民政府高度重视落实县人代会决议工作，专题研究部署，压实责任、强化举措，确保工作实效。一是着力提升预算管理水平。加强源头管理，严格预算编制，坚持零基预算原则，提高预算编制的精准度和有效性。牢固树立“过紧日子”思想，继续压减“三公”经费等一般性支出，不断优化财政支出结构，严禁超预算或无预算安排支出，切实增强预算约束性。严格预算执行，坚持预算法定原则，严格执行人代会批复的预算。强化预算绩效管理，切实提高资金使用绩效，坚持“花钱必问效，无效必问责”，强化结果运用，对2023年度预算绩效管理工作开展情况较差的单位予以通报并压减相应支出预算。二是着力提升财政保障能力。大力培植地方财源，持续加大产业培育支持，不断提高招商引资质效，进一步释放资产资源潜力，夯实财政收入可持续增长基础，上半年全县地方一般公共预算收入同比增长18.3%。深研中、省利好政策，抢抓省委、省政府支持“四类区域”发展和欠发达县域托底性帮扶政策机遇，积极向上争取支持，努力增强财政调控能力，上半年到位上级各类补助资金358,985万元，同比增长8.5%。强化财政对重点发展方向保障，推动县域经济高质量发展，年初县财政预留科技创新经费1,500万元、项目储备经费4,000万元、工业发展资金2,000万元、商贸发展资金1,000万元。三是着力防范财政运行风险。加强“三保”预算编制、执行管理和动态监测，兜牢兜实“三保”支出底线。强化库款运行管理，严格支出保障序列，加强资金流向动态监控，优化专项库款保障管理，确保库款运行总体平稳。坚守举债政策底线，按时偿还政府债务本息，有效缓释即期债务本息偿付风险，债务规模严格控制在核定的政府债务限额内，债务风险总体可控。加强对国有企业债务管控，严防债务风险向政府转移，牢牢守住不发生区域性系统性债务风险底线，全力保障了财政安全平稳运行。

（六）预算执行和管理中存在的主要问题

2024年上半年预算执行总体平稳，但还存在一些需要解决的问题，包括：地方收入质量不高，收支矛盾较为突出；财政支出结构仍需优化，支出绩效有待提高；财政平衡压力较大，财政运行风险升高。

（七）下一步主要措施

下半年，全县财政工作继续深入贯彻落实县委经济工作会议精神，严格执行县十九届人大五次会议批准的预算，积极落实县人代会有关决议要求，持续夯实财政综合治理基础，大力促进经济高质量发展。一是强化收支运行管理。依法依规积极组织财政收入，培植财源税源，清理盘活政府资源资产和闲置沉淀资金，为经济社会发展提供有力支撑。强化预算约束，坚决执行政府“过紧日子”要求，进一步优化支出结构，集中财力办大事要事。加快资金分配使用，提高资金使用绩效，保持必要支出强度。二是提升促发展效能。全面贯彻县委十四届八次全会精神，以强烈责任担当服务发展大局，转变财政支持方式，减少分散安排、事前补助和直接补助，增加整体激励、事后奖补和间接引导，推动构建现代化产业体系，支持现代化基础设施建设，推动县域经济高质量发展。三是加强财政风险防范。稳步建立财政库款运行动态监测管理机制，坚持财政资金保障序列，着力防范化解国库资金运行风险。压紧压实“三保”主体责任，实施“三保”支出全流程管理，兜牢“三保”支出底线，防范“三保”支出风险。足额落实政府债务偿还资金，确保按时还本付息，积极探索债务化解新路径，强化隐性债务问责闭环管理，坚决遏制新增隐性债务，按计划有序化解存量债务，牢牢守住安全发展的底线，确保财政平稳运行。四是严肃财经纪律。进一步完善财会监督体系，切实做好与其他各类监督的贯通协同，扎实开展财经纪律重点问题专项整治，加大对关系国计民生的重点行业、重点企业的检查力度，加大监督检查发现问题及整改落实情况的公开和通报力度。五是自觉接受人大监督。深入落实《四川省预算审查监督条例》和县人大及其常委会有关决议，及时反馈报告落实情况，有针对性地改进和加强财政预算管理工作。积极回应人大代表关切，认真细致办理代表建议意见，更好服务人大代表依法履职。

（八）其他与预算执行有关事项

1-6月到位债券资金21,500万元，其中：一般债券资金9,200万元，专项债券资金12,300万元。

附件：南江县2023年决算公开表.xls